Семинар новое в бухгалтерском учете 2020

Ключевые изменения в налоговом и бухгалтерском законодательстве с 2020 года

Семинар о ключевых изменениях в налоговом законодательстве со второго полугодия 2019 года, и нововведениях с 1 января 2020 года: НДС, налог на прибыль, налог на имущество, налог на имущество физлиц, взносы, НДФЛ, транспортный и земельный налог. Кого коснутся запланированные нововведения в 2020 году и в чем их суть, участники узнают на семинаре.

В программе семинара

Масштабные изменения Налогового кодекса на 2020 года.

Федеральные законы, которые скорректировали ч.1 и ч. 2 НК РФ на 2020 год.
Взыскание налогов с личных счетов предпринимателей. Позиция ФНС.
Изменения налогового законодательства с 2020 года: новый порядок взыскания недоимки и зачета переплаты.
Новый порядок блокировки счетов компаний и ИП.
Обеспечение налоговой тайны. Новые штрафы бухгалтеров.
Обновленный КОАП. Новые формы административной ответственности и когда бухгалтеров перестанут штрафовать за чужие ошибки.
Возможность инспектирования отчетных периодов текущего года при выездной проверке. Позиция ФНС и Минфина.
Обновленный КОАП. Новые формы административной ответственности и когда бухгалтеров перестали штрафовать за чужие ошибки.

Новые случаи восстановления НДС. Новые лимиты для освобождения от НДС и новые освобождения.
Отслеживание движения товаров по новым счетам-фактурам и декларациям НДС.
Новая отчетность по операциям с прослеживаемыми товарами.
Новые нулевые ставки НДС. Прочие изменения на 2020 год.
Как законодательство откорректировало расчет НДС в пользу компаний и к чему это привело.
Новый расчет пропорции в целях НДС, новая нулевая ставка НДС для экспортеров работ и услуг , расширение перечня налоговых вычетов по НДС, новые освобождения, новый порядок отнесения сумм НДС на затраты, безвозмездная передача недвижимости и иного имущества. Новый порядок налогообложения НДС «аэропортовых» услуг.
Новые правила по НДС, вступившие в силу с 1 октября 2019 года и новые возможности применения ставки 0% по НДС.
Еще раз о возможных ошибках переходного периода при выполнении работ, оказании услуг и возврате товара: Минфин напомнил новые правила выставления счетов-фактур и всегда ли стоит их придерживаться. Когда есть альтернатива, и когда ее нет. Рекомендации для продавца и покупателя на примерах.

Новые налоговые агенты иностранных лиц в 2019 — 2020 гг.

Правила уплаты «налога на Google» с 2019 года. Нюансы переходного периода.
Когда необходимо сделать выбор между статьями 148 НК и 174.2 НК.
Когда российская компания будет по-прежнему налоговым агентом «налога на Google».
Как получить вычет по НДС и заполнить книгу покупок покупателю электронных услуг.
Когда по «Налогу на Google» для вычета НДС по услугам все-таки нужен счет-фактура.
Российский заказчик через российского посредника покупает услуги «Google».
Иностранная компания оказывает не только электронные услуги: Минфин пояснил, кто перечисляет НДС.
Российский посредник для иностранной компании-проблемы заполнения счетов-фактур, книг покупок и продаж, журналов и декларации.
Особенности налогообложения налоговых агентов-посредников.
налоговый агент по НДС — посредник при реализации товара (работ, услуг) иностранца в РФ;
налоговый агент по НДС — посредник при покупке товара (работ, услуг) у иностранца в РФ.

Новые изменения по налогу на прибыль с 2020 года.

Внесение изменений в порядок исчисления и уплаты налога на прибыль.
Изменения правил амортизации. Изменение перечня расходов.
Новые дивиденды акционеров иностранных компаний.
Результаты интеллектуальной деятельности и амортизируемое имущество с 2020 года.
Новое в расконсервации объектов.
Ограничения по переносу убытков.
Новые возможности применения нулевой ставки.
Новая корректировка применения инвестиционного вычета.
Когда необходимо учитывать положения новой международной конвенции.
Другие изменения на 2020 года.

Новые преференции по налогу на прибыль с 2019 года.

Смогут ли регионы продлить действие сниженных ставок по налогу на прибыль?
Налогообложение при выходе из обществ, дивиденды, пени и другие поправки в НК РФ.
Убыток, полученный при выходе из организации или при ее ликвидации, можно ли учесть?
Дополнение состава расходов для налога на прибыль с 2019 года и ограничения.
Когда непогашенная задолженность по долговому обязательству не признается для российской организации контролируемой задолженностью.

Читать еще: Учет квартир в бухгалтерском учете

Изменения по НДФЛ с 2020 года.

Новые выгодные поправки с 2020 года.
Новый перечень необлагаемых доходов. Списание безнадежных долгов физлица.
Новый порядок сдачи отчетов по НДФЛ.
Уточнение норм об исчислении НДФЛ. Новые обязанности и отмена старых.
Другие изменения на 2020 года.
НДФЛ 2019 года (новые освобождения от штрафов с 2019 года, новые правила налогообложения при продаже имущества, новые освобождения от
НДФЛ).
Условия освобождения налогового агента от ответственности.

ФНС об последних поправках к НК РФ по имущественным налогам с 2020 года.

(транспортный и земельный налог, налог на имущество организаций и физических лиц с 2020 года).

Что поменяется по налогу на имущество организаций с 2020 года.

Новые правила сдачи отчетности компаниями с обособленными подразделениями.
Новые объекты налогообложения по кадастровой стоимости.
Обновленная декларация. Отмена расчетов по авансовым платежам.
Право на единую налоговую отчетность. Новые уведомления в налоговую.
Прочие изменения.

Новые правила расчета налога на имущество с 2019 года для физических лиц и организаций, ФНС о движимом и недвижимом имуществе: позиция ВС РФ по производственным объектам.

Движимое и недвижимое имущество: позиция Минпром торга и ФНС — примеры судебных решений.
Неотделимые капвложения в арендованный объект: особенности отчетности и уплаты налога на имущество.
Изменение кадастровой стоимости недвижимости в течение года.

Что поменялось в налогообложении физических лиц в 2020 году.

Расширение перечня не облагаемых НДФЛ доходов граждан.
Новые сроки. Новые уведомления. Корректировка правил при продаже недвижимости.
Новый порядок прекращения налогообложения, новые льготы, новые обязанности налоговых органов.
Новые послабления. Прочие изменения.

Об изменениях с 2019 года в налогообложении имущества граждан.
Единый платеж имущественных налогов граждан. Новые налоговые льготы.

Изменения в порядке расчета и сроков уплаты земельного и транспортного налогов с 2020 года.

Отмена деклараций. Чего лишаться регионы. Новые сроки перечисления налога. Новые заявления на льготы. Новое в налогообложении угнанного транспорта. Прочие изменения.

Бухгалтерская отчетность 2020 года.

Информация ФНС — новый порядок сдачи бухгалтерской отчетности.
Стоимость годового доступа к госресурсу бухгалтерской отчетности.

Взносы 2020 года: что нового для работодателей и ИП.

Новая форма расчета по страховым взносам. Изменения в правила сдачи РСВ.
Отказ от пониженных тарифов для отдельных категорий.
Новый ежемесячный отчет. Новые взносы. Прочие изменения.

Для кого предназначен семинар

Главных бухгалтеров, бухгалтеров, внутренних аудиторов, специалистов по налогообложению.

Курс, семинар, тренинг Новое в законодательстве для бухгалтеров в 2020 году

Даты начала обучения

постоянным клиентам скидка -15%

книга 250+ налоговых советов в подарок!

В стоимость семинара входит:

· комплект для записей (блокнот, ручка),

· питание участников (кофе-брейки, обеды),

· авторские методические материалы,

· дополнительно можно получить сертификат ИПБР (для аттестованных профбухгалтеров),

· гарантированный ответ на Ваш вопрос, присланный за 3 дня до начала мероприятия на электронную почту

Программа курса

ПРОГРАММА

1. Какие изменения в оформлении форм счетов-фактур, книг покупок, продаж и журналов планируются в 2020 году

2. НДС: что изменилось в отчетности с 2019 г.

Повышение ставки НДС до 20% с 01.01. 2019: основные проблемы переходного периода 2019 ГОДА.
Организации и ИП, которым оказывает электронные услуги иностранная организация, перестали быть налоговыми агентами. Обязанность уплачивать НДС возложена на иностранную компанию (п. 3 ст. 174.2 НК РФ).
Правила ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж в свете последних изменений в ПП РФ № 1137 с 1 апреля 2019 г.
Налоговые агенты по НДС- покупатели с 2019 г.
Налоговый контроль в 2020 г.
Формат предоставления пояснений при проведении камеральной проверке декларации по НДС. Как подготовить копии документов для налогового контроля.
Правила применения налоговых вычетов (возможность переноса и частичного применения вычетов, В каких случаях нельзя переносить вычеты, вычеты по командировочным расходам, по основным средствам, по кассовым чекам и др.)
Особенности формирования отдельных разделов декларации. Регламент возврата излишне взысканных платежей НДС в бюджет. Особенности проведения камеральной проверки декларации по НДС в 2020 году. Какие ошибки в первичных документах опасны для признания сделки нереальной. ( ст.54.1 НК РФ).
Раздельный учет входного НДС при осуществлении облагаемых и не облагаемых операций; применение правила 5%. Как изменения 2019 года влияют на отчетность в 2020 году
Обязанности налогового агента: особый порядок уплаты налога при реализации металлолома и сырых шкур, макулатуры , формирования счетов-фактур и формирования декларации.
Методология и практика исчисления НДС с учетом последних изменений. Как определяется налоговая база в следующих ситуациях: при получении и выдаче авансов, при аренде, при предоставлении премий (бонусов, премий), при перечислении компенсационных выплатах, при безвозмездной передаче тмц, исполнения обязанностей налогового агента, а также при получении субсидий, субвенций, дотаций из бюджета. Применение налоговых вычетов .

Читать еще: Раздельный учет без ндс

3. Отчетность посредников в 2020 г.

Реализация и приобретение товаров (работ, услуг) через посредников и обособленные подразделения.
Операции по договору комиссии и агентскому договору.
Как условия посреднических договоров влияют на порядок уплаты НДС и предоставлении отчетности по НДС.
Особенности составления счетов-фактур в рамках посреднических договоров.
Порядок составления сводных счетов-фактур в свете постановления Правительства РФ № 1137.

4. Налог на прибыль в 2020 г.

Как начислить и уплатить налог с учетом последних изменений. Что необходимо учесть при составлении Декларации по налогу на прибыль в 2020 г.

5. Изменения в налоге на прибыль с 2020 года.

Правила оформления путевых листов (что нужно для списания ГСМ, для кого нужна лицензия в 2019 г. на перевозки).
Документы для признания расходов, в т.ч. по командировкам.
Внереализационные доходы.
Учет процентов по договорам займа и другие.
Форма декларации по налогу на прибыль: состав декларации, порядок заполнения и сроки представления декларации. Убытки в налоговом учете: особенности переноса на будущие периоды. Как исправить ошибки в налоговом учете и в каких случаях нужно представлять уточненные декларации по налогу на прибыль.
Амортизационные отчисления. Можно ли избежать разниц при применении ПБУ 18/02?

6. Правила формирования резервов в налоговом учете.

Какие резервы и когда они выгодны предприятию.
Исчисление и уплата налога на прибыль обособленными подразделениями.
Формирование резерва по сомнительным долгам в 2020 году.

7. Налоговый контроль: Обзор изменений законодательства на 2020 год.

Как действовать если вам приходят требования об ошибочно начисленных налогах и пенях.
Правила исправления ошибок в бухгалтерском и налоговом учете

8. Налог на имущество: основные изменения 2020.

9. НДФЛ: практика исчисления и уплаты в 2020 году с учетом последних изменений.

Сложные вопросы расчета и уплаты НДФЛ. (дата возникновения налогооблагаемой базы по НДФЛ, пошаговая инструкция для возврата излишне удержанного НДФЛ, особенности предоставления стандартных, социальных, имущественных вычетов).
Особенности заполнения 6-НДФЛ в 2020 г.

10. Страховые взносы (глава 34 НК РФ): Изменения в законодательстве, порядок расчета, особенности исчисления и уплаты в 2020 году. Новая отчетность с 2020 года.

Новые предельные величины базы по страховым взносам.
Правила расчета и уплаты страховых взносов ИП (с 01.01.2020 г.).
Последние разъяснения Минфина, ФНС, ПФР, ФСС самых сложных вопросов, связанных с расчетом, уплатой, возвратом страховых взносов и налогов.

Читать еще: Ответственность за непостановку на налоговый учет

11. Ответы на вопросы участников, разбор сложных ситуаций.

Преподаватели

Налоговый консультант, профессиональный аудитор (аттестат Минфина), ведущий аудитор Отдела бухгалтерского консалтинга, имеет значительный опыт преподавательской, консультационной и практической работы в области бухгалтерского учета и налогообложения

НОВШЕСТВА ДЛЯ БУХГАЛТЕРА – 2020

тел. (495) 517-15-97, 510-42-90

e-mail для заявки

Описание семинара

Семинар ориентирован на главных бухгалтеров, специалистов бухгалтерии, юристов, финансовых директоров, руководителей небольших компаний, индивидуальных предпринимателей.

Семинар ведет: Климова Марина Аркадьевна – независимый консультант-практик по вопросам бухгалтерского учета, налогообложения и трудового права. Опыт консультирования более 14 лет. Кандидат экономических наук. Автор более 80 книг и более 300 публикаций, включенных в правовую базу системы «КонсультантПлюс», более 60 публикаций, включенных в правовую базу системы «Гарант».

После обучения вы получите

Программа

Контроль и надзор:

новшества администрирования контролируемых сделок;
международный обмен налоговой информацией: новый опыт;
борьба с размыванием налоговой базы, совершенствование налогового контроля в отношении трансграничных сделок, установление обязательных требований к проведению взаимосогласительных процедур в рамках соглашений об избежании двойного налогообложения;
новые способы оценки рисков и проверки контрагентов в налоговой сфере;
обновление открытых данных и др.
1. Новшества налоговых режимов:
ограничения на применение ЕНВД и ПСН;
эксперимент с налогом на профессиональный доход: как работать с самозанятыми.
1. Новшества «противоотмывочного» законодательства:
расширение перечня контролируемых операций;
реализация риск-ориентированного подхода;
новые возможности реабилитации клиентов банков, попавших в «черные списки» Банка России;
новые инструкции для аудиторов, бухгалтерских аутсорсеров, юристов в рамках исполнения обязанностей по 115-ФЗ;
новые требования к установлению и раскрытию информации о бенефициарных владельцах;
расширение взаимодействия Росфинмониторинга и ФНС.
1. Обязательная маркировка товаров в 2020.

Новшества по отдельным налогам:

изменение порядка применения «правила 5%» и расчета пропорции по п. 4.1 ст. 170 НК РФ;
новые порядок оформления возвратов: разъяснения Минфина;
налог на Google: неожиданная позиция Минфина;
НДС при осуществлении ВЭД: новые документооборот;
уточнение порядка восстановления сумм НДС, принятых к вычету, при реорганизации;
другие важные новшества.
1. Налог на прибыль:
обновление декларации и формы уведомления о контролируемых сделках;
новое в учете доходов и расходов (субсидии, доходы/убытки при выходе из организации, расходы на служебный транспорт, на командировки и т.д.);
введение нулевой ставки по налогу на прибыль организаций в отношении доходов региональных или муниципальных музеев, театров и библиотек;
отнесение к доходам, не подлежащим налогообложению, доходов казенных учреждений;
другие важные новшества.
1. Имущественные налоги:
особенности уплаты налога на имущество в 2020 в отношении недвижимости, как принадлежащей организации, так и арендованной;
новые правила кадастрового налогообложения;
новые правила отчетности по налогу на имущество, земельному и транспортному налогам.
1. НДФЛ и страховые взносы:
новые правила предоставления вычетов по НДФЛ;
новые виды необлагаемых доходов;
отмена бумажных СНИЛС: как с этим работать?
новые контрольные соотношения 6-НДФЛ — РСВ: в чем риски?
другие важные новшества.

Изменения в бухучете:

Новые и обновленные стандарты учета (ПБУ 18/02, ФСБУ 25/2018, IFRS 16 «Аренда»);
Обновление форм и порядка представления бухгалтерской отчетности;
Новые правила привлечения бухгалтеров к административной ответственности за нарушения в учете;
Принципиальные изменения в бухгалтерском документообороте и порядке хранения документов.

Изменения в трудовом законодательстве:

изменение МРОТ, РМЗП и очередная индексация зарплат;
новая судебная практика по переквалификации договоров ГПХ с физлицами в трудовые;
выходные пособия: что можно себе позволить с учетом новой судебной практики?
новое в правилах удержания алиментов;
новое в правилах установления полной материальной ответственности работников;
другие важные новшества.