Открыть расчетный счет без договора аренды

Аренда расчетного счета ООО и ИП: законно ли + условия договора и цены

В статье разберемся, можно ли арендовать расчетный счет и как это сделать. Узнаем особенности аренды фирмы с расчетным счетом, рассмотрим порядок заключения договора и остановимся на стоимости аренды.

Можно ли арендовать расчетный счет?

Арендовать только расчетный счет предприятия не получится. Он является главным бизнес-инструментом юридического лица, и за все действия по нему это лицо несет ответственность — в том числе и за незаконные транзакции.

Реквизиты расчетного счета крепко связаны с его законными пользователями, то есть с руководством компании. Если бы закон позволил арендовать расчетный счет без привязки к фирме и учредителям, это стало бы даже не лазейкой, а асфальтированной дорогой для мошеннических операций.

Аренда счета — это незаконная операция.

Таким образом, если вы нуждаетесь в расчетном счете для получения безналичной оплаты от компании или лиц, которые не согласны перевести деньги другим способом, придется арендовать какое-нибудь юридическое лицо целиком, а не его отдельный атрибут.

Аренда ИП

Для юристов словосочетание «аренда ИП» звучит очень странно, потому что ИП — это физическое лицо, человек, которого невозможно взять во временное пользование. При этом в интернете можно найти множество подобных объявлений от различных фирм, где фигурирует именно такая формулировка. Она получила широкое распространение в разговорной речи. В реальной жизни все выглядит так, что оплату за ваши услуги или товары формально получает арендованный ИП, а фактически — только вы сами.

Если вы ведете бизнес в одиночку, но открывать свое ИП не хотите в силу различных причин, так называемая аренда может стать выходом. Остается продумать детали и ознакомиться с условиями предложений:

• Проконсультируйтесь, какой вид ИП подходит под ваш бизнес. Стоимость аренды варьируется в зависимости от вида.
• Арендодатель обычно предоставляет полное бухгалтерское сопровождение вашей деятельности. При этом он не может обещать вам заведомо невыполнимое. Например, что он берет на себя оплату всех налогов, не зная заранее, какой окажется ваша прибыль.
• Вы как арендатор ИП можете принимать платежи на свой лицевой счет. Но следует помнить, что об этом необходимо уведомить ФНС в семидневный срок с начала использования счета. В отдельных банках действует ограничение по использованию лицевых счетов в качестве расчетных. Эту информацию нужно уточнить в обслуживающем банке.

Вы можете выбрать аренду ИП без кассы, ИП с БСО (бланками строгой отчетности), с онлайн-кассой, расчетным счетом и эквайрингом. Благодаря эквайрингу у вас появится возможность принимать к оплате банковские карты.

Перечислим условия, которые обычно предлагаются арендодателями:

Аренда ООО

ООО — одна из самых удобных форм бизнеса. Вы можете выбрать ее для аренды, если ведете бизнес сами или с несколькими партнерами. Одно из важных удобств — вы не рискуете личным имуществом и средствами, в отличие от ИП. При этом аренда ООО значительно проще, чем открытие своей фирмы. Сама форма ООО предполагает многочисленную документацию и трудоемкое оформление.

Аренда ООО избавляет от многих проблем и экономит время. Вы сможете выбрать ООО с кассой, онлайн-кассой, расчетным счетом. Вместе с реквизитами фирмы вам в пользование будет предоставлен расчетный счет. Вы сможете свободно пользоваться им с момента подписания договора об аренде.

Аренда ООО обойдется немного дороже, чем аренда ИП. Ежемесячная стоимость обычно составляет от 6 тысяч рублей. Вы также доплачиваете 3 — 6% от оборота по расчетному счету. Скорее всего, вам бесплатно выдадут одну печать. За все последующие придется заплатить от 500 рублей. С вас также попросят залог за пользование кассовым аппаратом. Его вернут по истечении срока договора.

Где найти арендодателя?

Самое важное качество вашего будущего арендодателя — это надежность. Поэтому ни в коем случае нельзя связываться с малоизвестными компаниями. Вы можете найти готовый бизнес под аренду через деловые форумы или знакомых. Но здесь также есть свои сложности: мошенники тоже могут заходить на форумы и оставлять рекламные сообщения о своей конторе. Что касается знакомых с нужным опытом, в вашем кругу общения их может просто не оказаться.

Очень многие находят арендодателя бизнеса через интернет. Но здесь следует соблюдать меры предосторожности. Мы советуем, прежде всего, полагаться на логику и здравый смысл. Редко мошенническая компания выглядит безукоризненно.

Тогда как фирма, которая дорожит своей репутацией, отличается такими признаками:

• Качественно проработанный интерфейс сайта. В современном мире именно сайт является лицом компании. Даже если вы не профессионал, на глаз сможете отличить добротный ресурс от самодельной однодневки.
• Исчерпывающее наполнение сайта. После прочтения условий у вас почти не остается вопросов — все четко изложено, информации довольно много.
• Очень хорошим признаком является наличие стационарного телефона в организации.
• Компания существует давно, у нее много клиентов, и она дорожит своей репутацией.

По последнему пункту следует уточнить, что вам не стоит верить будущему арендодателю на слово. Сейчас существуют сервисы, благодаря которым можно быстро и бесплатно проверить дату создания и общую информацию об интересующей компании.

Например, через сайт налоговой службы egrul.nalog.ru . Там вам будет предложено ввести официальное название компании или номер ОГРН/ИНН (вы можете запросить этот номер у самой компании).

Система найдет все подходящие организации. Если система не нашла вашего арендодателя, это большой повод задуматься, не является ли он мошенником.

Порядок оформления аренды

Каждая фирма, выступающая в качестве арендодателя, по-своему решает вопрос ее оформления. Так как официально прописанных условий аренды ИП или ООО не существует, для придания законности всей процедуре изыскиваются лазейки в законе.

Обычно схема выглядит так:

1. Вы находите подходящего арендодателя. Например, через объявление в интернете. Оставляете заявку на сайте фирмы или звоните напрямую.
2. Предоставляете арендодателю сведения о своем бизнесе. Обычно они минимальны: фактический адрес бизнеса, его специализация, ваши паспортные данные, контакты.
3. Арендодатель подбирает для вас подходящую готовую фирму или индивидуальное предприятие. Как правило, у крупных фирм таких «заготовок» — несколько десятков.
4. Вы заключаете договор аренды.
5. Оформляется передаточный акт, по которому предприятие переходит в ваше пользование. При этом передаются также долги предприятия. Если у фирмы есть кредиторы, нужно получить их письменное согласие на перевод долга.
6. На практике чаще всего на ваше имя выписывается доверенность. Вы становитесь полноправным представителем интересов компании. Доверенность должна быть подписана руководителем предприятия или его заместителем. Нотариально заверять доверенность не требуется.
7. Вы перечисляете на счет арендодателя залог и плату за первый месяц аренды.

Какие документы получит арендатор

При заключении договора аренды арендодатель выдает вам на руки пакет документов. Он зависит от того, какой вид бизнеса вы выбрали для себя.

Отдельно стоит сказать про доверенность. Реалии таковы, что вам могут и не предложить подписывать договор аренды. Очень часто обходятся только выдачей доверенности на ваше имя. Это будет значить, что вы имеете право управлять бизнесом наряду с его владельцем — то есть подписывать договоры, принимать оплату, пользоваться реквизитами компании и так далее.

Договор аренды ИП и ООО с расчетным счетом

Договор аренды ИП и ООО с расчетным счетом составляется на основании договора об аренде предприятия, ст.656 — 657 НК. Согласно этим положениям, вы как арендатор принимаете на себя временное управление фирмой. Именно договор является главным документом взаимоотношений с арендодателем, и он должен быть составлен по всем правилам. После его подписания вы получаете право вести деятельность от имени выбранного юр. лица или ИП.

При составлении договора должны быть выполнены несколько правил:

• Договор подписывается в одном экземпляре обеими сторонами.
• В договоре значится дата начала вашего управления компанией.
• Подписанный договор требует обязательной госрегистрации. Иначе он будет считаться недействительным.

Если вы ИП, и на вас выписана доверенность, этого будет недостаточно, чтобы самостоятельно открыть расчетный счет. По доверенности вы имеете право только вести бизнес от имени арендодателя, но не можете представлять его юридические интересы. Поэтому, если вы знаете, что вам понадобится расчетный счет, изначально ищите в аренду вариант с уже функционирующим расчетным счетом.

С расчетным счетом связано множество подводных камней. Нередки случаи, когда вместе с передачей в аренду ООО арендатору передавалось множество долгов, которые ему в итоге приходилось выплачивать самому. При подписании договора тщательно проверяйте все пункты.

Аренда чужого или открытие своего бизнеса?

Аренда готового бизнеса в некоторых случаях оказывается более удобным и выгодным вариантом, чем классическое основание собственной фирмы. Перечислим основные преимущества обоих вариантов:

Аренда расчетного счета ООО и ИП: законно ли + условия договора и цены

В статье разберемся, можно ли арендовать расчетный счет и как это сделать. Узнаем особенности аренды фирмы с расчетным счетом, рассмотрим порядок заключения договора и остановимся на стоимости аренды.

Можно ли арендовать расчетный счет?

Арендовать только расчетный счет предприятия не получится. Он является главным бизнес-инструментом юридического лица, и за все действия по нему это лицо несет ответственность — в том числе и за незаконные транзакции.

Реквизиты расчетного счета крепко связаны с его законными пользователями, то есть с руководством компании. Если бы закон позволил арендовать расчетный счет без привязки к фирме и учредителям, это стало бы даже не лазейкой, а асфальтированной дорогой для мошеннических операций.

Аренда счета — это незаконная операция.

Таким образом, если вы нуждаетесь в расчетном счете для получения безналичной оплаты от компании или лиц, которые не согласны перевести деньги другим способом, придется арендовать какое-нибудь юридическое лицо целиком, а не его отдельный атрибут.

Аренда ИП

Для юристов словосочетание «аренда ИП» звучит очень странно, потому что ИП — это физическое лицо, человек, которого невозможно взять во временное пользование. При этом в интернете можно найти множество подобных объявлений от различных фирм, где фигурирует именно такая формулировка. Она получила широкое распространение в разговорной речи. В реальной жизни все выглядит так, что оплату за ваши услуги или товары формально получает арендованный ИП, а фактически — только вы сами.

Если вы ведете бизнес в одиночку, но открывать свое ИП не хотите в силу различных причин, так называемая аренда может стать выходом. Остается продумать детали и ознакомиться с условиями предложений:

• Проконсультируйтесь, какой вид ИП подходит под ваш бизнес. Стоимость аренды варьируется в зависимости от вида.
• Арендодатель обычно предоставляет полное бухгалтерское сопровождение вашей деятельности. При этом он не может обещать вам заведомо невыполнимое. Например, что он берет на себя оплату всех налогов, не зная заранее, какой окажется ваша прибыль.
• Вы как арендатор ИП можете принимать платежи на свой лицевой счет. Но следует помнить, что об этом необходимо уведомить ФНС в семидневный срок с начала использования счета. В отдельных банках действует ограничение по использованию лицевых счетов в качестве расчетных. Эту информацию нужно уточнить в обслуживающем банке.

Вы можете выбрать аренду ИП без кассы, ИП с БСО (бланками строгой отчетности), с онлайн-кассой, расчетным счетом и эквайрингом. Благодаря эквайрингу у вас появится возможность принимать к оплате банковские карты.

Перечислим условия, которые обычно предлагаются арендодателями:

Аренда ООО

ООО — одна из самых удобных форм бизнеса. Вы можете выбрать ее для аренды, если ведете бизнес сами или с несколькими партнерами. Одно из важных удобств — вы не рискуете личным имуществом и средствами, в отличие от ИП. При этом аренда ООО значительно проще, чем открытие своей фирмы. Сама форма ООО предполагает многочисленную документацию и трудоемкое оформление.

Аренда ООО избавляет от многих проблем и экономит время. Вы сможете выбрать ООО с кассой, онлайн-кассой, расчетным счетом. Вместе с реквизитами фирмы вам в пользование будет предоставлен расчетный счет. Вы сможете свободно пользоваться им с момента подписания договора об аренде.

Аренда ООО обойдется немного дороже, чем аренда ИП. Ежемесячная стоимость обычно составляет от 6 тысяч рублей. Вы также доплачиваете 3 — 6% от оборота по расчетному счету. Скорее всего, вам бесплатно выдадут одну печать. За все последующие придется заплатить от 500 рублей. С вас также попросят залог за пользование кассовым аппаратом. Его вернут по истечении срока договора.

Где найти арендодателя?

Самое важное качество вашего будущего арендодателя — это надежность. Поэтому ни в коем случае нельзя связываться с малоизвестными компаниями. Вы можете найти готовый бизнес под аренду через деловые форумы или знакомых. Но здесь также есть свои сложности: мошенники тоже могут заходить на форумы и оставлять рекламные сообщения о своей конторе. Что касается знакомых с нужным опытом, в вашем кругу общения их может просто не оказаться.

Очень многие находят арендодателя бизнеса через интернет. Но здесь следует соблюдать меры предосторожности. Мы советуем, прежде всего, полагаться на логику и здравый смысл. Редко мошенническая компания выглядит безукоризненно.

Тогда как фирма, которая дорожит своей репутацией, отличается такими признаками:

• Качественно проработанный интерфейс сайта. В современном мире именно сайт является лицом компании. Даже если вы не профессионал, на глаз сможете отличить добротный ресурс от самодельной однодневки.
• Исчерпывающее наполнение сайта. После прочтения условий у вас почти не остается вопросов — все четко изложено, информации довольно много.
• Очень хорошим признаком является наличие стационарного телефона в организации.
• Компания существует давно, у нее много клиентов, и она дорожит своей репутацией.

По последнему пункту следует уточнить, что вам не стоит верить будущему арендодателю на слово. Сейчас существуют сервисы, благодаря которым можно быстро и бесплатно проверить дату создания и общую информацию об интересующей компании.

Например, через сайт налоговой службы egrul.nalog.ru . Там вам будет предложено ввести официальное название компании или номер ОГРН/ИНН (вы можете запросить этот номер у самой компании).

Система найдет все подходящие организации. Если система не нашла вашего арендодателя, это большой повод задуматься, не является ли он мошенником.

Порядок оформления аренды

Каждая фирма, выступающая в качестве арендодателя, по-своему решает вопрос ее оформления. Так как официально прописанных условий аренды ИП или ООО не существует, для придания законности всей процедуре изыскиваются лазейки в законе.

Обычно схема выглядит так:

1. Вы находите подходящего арендодателя. Например, через объявление в интернете. Оставляете заявку на сайте фирмы или звоните напрямую.
2. Предоставляете арендодателю сведения о своем бизнесе. Обычно они минимальны: фактический адрес бизнеса, его специализация, ваши паспортные данные, контакты.
3. Арендодатель подбирает для вас подходящую готовую фирму или индивидуальное предприятие. Как правило, у крупных фирм таких «заготовок» — несколько десятков.
4. Вы заключаете договор аренды.
5. Оформляется передаточный акт, по которому предприятие переходит в ваше пользование. При этом передаются также долги предприятия. Если у фирмы есть кредиторы, нужно получить их письменное согласие на перевод долга.
6. На практике чаще всего на ваше имя выписывается доверенность. Вы становитесь полноправным представителем интересов компании. Доверенность должна быть подписана руководителем предприятия или его заместителем. Нотариально заверять доверенность не требуется.
7. Вы перечисляете на счет арендодателя залог и плату за первый месяц аренды.

Какие документы получит арендатор

При заключении договора аренды арендодатель выдает вам на руки пакет документов. Он зависит от того, какой вид бизнеса вы выбрали для себя.

Отдельно стоит сказать про доверенность. Реалии таковы, что вам могут и не предложить подписывать договор аренды. Очень часто обходятся только выдачей доверенности на ваше имя. Это будет значить, что вы имеете право управлять бизнесом наряду с его владельцем — то есть подписывать договоры, принимать оплату, пользоваться реквизитами компании и так далее.

Договор аренды ИП и ООО с расчетным счетом

Договор аренды ИП и ООО с расчетным счетом составляется на основании договора об аренде предприятия, ст.656 — 657 НК. Согласно этим положениям, вы как арендатор принимаете на себя временное управление фирмой. Именно договор является главным документом взаимоотношений с арендодателем, и он должен быть составлен по всем правилам. После его подписания вы получаете право вести деятельность от имени выбранного юр. лица или ИП.

При составлении договора должны быть выполнены несколько правил:

• Договор подписывается в одном экземпляре обеими сторонами.
• В договоре значится дата начала вашего управления компанией.
• Подписанный договор требует обязательной госрегистрации. Иначе он будет считаться недействительным.

Если вы ИП, и на вас выписана доверенность, этого будет недостаточно, чтобы самостоятельно открыть расчетный счет. По доверенности вы имеете право только вести бизнес от имени арендодателя, но не можете представлять его юридические интересы. Поэтому, если вы знаете, что вам понадобится расчетный счет, изначально ищите в аренду вариант с уже функционирующим расчетным счетом.

С расчетным счетом связано множество подводных камней. Нередки случаи, когда вместе с передачей в аренду ООО арендатору передавалось множество долгов, которые ему в итоге приходилось выплачивать самому. При подписании договора тщательно проверяйте все пункты.

Аренда чужого или открытие своего бизнеса?

Аренда готового бизнеса в некоторых случаях оказывается более удобным и выгодным вариантом, чем классическое основание собственной фирмы. Перечислим основные преимущества обоих вариантов:

Аренда ООО и ИП с расчетным счетом

• 1. Законно ли арендовать расчетный счет
• 2. Аренда ИП с расчетным счетом
• 3. Аренда ООО
• 4. Порядок оформления аренды
• 5. Документация при аренде ООО или ИП

Законно ли арендовать расчетный счет

Аренда ООО с расчетным счетом или ИП законна, но не пользуется популярностью в связи с наличием рисков для обеих сторон сделки.

К такой практике прибегают, когда:

• предпринимательская деятельность имеет временный характер;
• нет времени ждать прохождения регистрации;
• предприниматель не уверен, что хочет заниматься бизнесом;
• будущий бизнесмен не владеет информацией о процедуре открытия и боится совершить ошибку.

Компания или предприниматель не являются имуществом, поэтому слова «аренда юридического или физического лица» применяются для понимания сути, однако законодательно такого понятия не существует.

ООО или ИП в аренду с расчетным счетом сдаются по двум схемам:

1. В соответствии со ст. 656-664 Гражданского кодекса РФ, когда в аренду временно сдается предприятие с его имуществом за исключением лицензий. В этом случае у арендатора появляется риск, что вместе с правами к нему перейдут обязанности и долги арендуемой компании и кредиторы будут иметь права требовать возврата денег у него.
2. Оформление доверенности на право ведения деятельности от лица учредителя ООО или предпринимателя и представления их.

Открытый расчетный счет требуется для принятия безналичных платежей от физических и юридических лиц, а также для расчетов с контрагентами.

Аренда ИП с расчетным счетом

Взять ИП в аренду с расчетным счетом проще с использованием нотариально заверенной доверенности, в которой указываются:

• дата начала и окончания срока;
• доступные действия;
• подписи сторон;
• удостоверение нотариусом.

Оригинал доверенности потребуется при совершении бизнес-операций. Как правило, компания, предоставляющая аренду, берет на себя обязательства по ведению отчетности и уплате налогов (расходы оплачиваются отдельно).

Аренда ИП с расчетным счетом и картой к нему стоит 5000–6000 рублей, обслуживание кассового аппарата и терминала эквайринга (если есть) 500–700 рублей. Устанавливается минимальный срок — от 2 месяцев, некоторые организации работают при условии залога в 5000 рублей, за использование готового счета взимается комиссия от 5% по проведенным операциям.

Аренда ООО

Общество с ограниченной ответственностью — коммерческая организация, цель которой извлечение прибыли. Аренда ООО без расчетного счета или с ним производится по договору, который должен соответствовать следующим требованиям:

• письменный вид;
• наличие подписей обеих сторон;
• не противоречит нормам гражданского законодательства;
• зарегистрирован в установленном порядке.

По этому договору арендатору передаются права совершать сделки с имуществом, совершать обмен, возмещать оплаченные улучшения.

При этом возникают следующие обязательства:

• заботиться о сохранности имущества;
• перечислять арендную плату по условиям, зафиксированным в договоре;
• вернуть имущество в надлежащем состоянии.

Арендодатель обязуется передать после регистрации договора имущество по передаточному акту и возместить при необходимости произведенные улучшения.

Аренда юридического лица с расчетным счетом стоит 6000–8000 руб. в месяц с дополнительной комиссией в размере 5–6% от оборотов по счету. Арендодатель тоже будет иметь доступ к счету. Налоговые платежи не входят в стоимость и оплачиваются отдельно по результатам расчетов.

Порядок оформления аренды

Чтобы арендовать юридическое лицо или ИП, необходимо сделать следующие шаги:

1. Выбрать компанией, предоставляющей услуги. Лучше выбирать организации с опытом работы и базой клиентов.
2. Обратиться в выбранную компанию, сообщить код ОКВЭД планируемой деятельности, информацию о сотрудниках, требуется ли касса, предоставить паспортные сведения.
3. Подписать договор об аренде или доверенность у нотариуса.
4. Получить документацию по арендуемому ООО или ИП, проверить их на правильность оформления.
5. Начать вести деятельность.

При подписании договора об аренде он регистрируется в МФЦ.

Документация при аренде ООО или ИП

Для оформления аренды от гражданина потребуется только паспорт. Компания, которая оказывает услуги, должна передать следующую документацию:

• копия ОГРНИП;
• копия ИНН;
• копия паспорта ИП;
• оригинал доверенности;
• коды ОКВЭД;
• карточка регистрации кассового аппарата;
• реквизиты расчетного счета.

• копия ОГРН;
• копия ИНН;
• копия ЕГРЮЛ;
• копия устава;
• копия решения о создании и назначении директора;
• оригинал доверенности;
• коды ОКВЭД;
• карточка регистрации кассового аппарата;
• реквизиты расчетного счета.

Если кассовый аппарат не требуется, арендатор имеет право отказаться от него и сократить расходы.

Таким образом, при выборе арендодателя необходимо брать во внимание его опыт и репутацию, внимательно изучить подписываемую доверенность или договор. Для удобства функции сдачи отчетности и уплаты налогов лучше передать компании, предоставляющей услугу аренды. Вариант снимать бизнес подходит для временной деятельности или для тех, кто не знает, как проходить регистрацию самостоятельно.

Можно ли взять в аренду расчетный счет организации

Заключение договора о банковском обслуживании допускается при условии идентификации клиента. Для получения доступа к финансовым инструментам руководству ООО необходимо раскрыть бенефициаров, указать источники доходов и представить кредитному учреждению документы о легальности бизнеса. Аренда расчетного счета нормативными актами не предусмотрена. Более того, попытки проведения операций через подставное лицо прямо противоречат закону № 115-ФЗ от 07.08.01.

Юридическая справка

Идея аренды расчетного счета вытекает из полного непонимания правовой природы договора. Соглашение с банком регулирует отношения между конкретными участниками делового оборота. Кредитное учреждение своевременно и в полном объеме выполняет поручения клиента. Компания же оплачивает услуги по действующим тарифам (ст.845 ГК РФ). Счет не является вещью. Это лишь комплекс взаимных прав и обязанностей.

Положения гражданского законодательства об аренде применяются к имуществу. Все потенциальные объекты сделки перечислены в ст. 607 ГК РФ:

• недвижимость, включая земельные участки;
• транспортные средства;
• предприятия в понимании ст. 132 Кодекса;
• прочие вещи, характеристики которых не меняются в процессе эксплуатации.

Об имущественных правах в норме не упоминается, а потому аренда расчетного счета невозможна.

Не имеют юридического обоснования и предложения о временном использовании хозяйственных обществ. После регистрации в государственном реестре юридическое лицо признается самостоятельным участником гражданских отношений (ст.48 ГК РФ). Попытки сослаться на ст. 132 того же Кодекса обусловлены неверным толкованием понятия «предприятие».

Термин введен парламентариями для обозначения особого имущественного комплекса. Предприятиями называют специфический вид недвижимости, включающий взаимосвязанные капитальные сооружения, земельные участки, оборудование, сырье, инвентарь. В состав могут входить товарные знаки и коммерческое обозначение. Однако организационно-правовая форма (ООО) в этот комплекс не включается. При отчуждении или аренде предприятия передаче подлежит именно имущество.

Пример: ООО «Океан» владеет комплексом по производству морепродуктов. Общество регистрирует активы в качестве единого объекта недвижимости. Через некоторое время владелец решает передать комплекс в аренду. После заключения сделки ООО «Океан» приступит к реализации иных коммерческих проектов. Арендная же плата по договору будет поступать на расчетный счет. Таким образом, передаваться во временное пользование будет именно имущество, а не организационно-правовая форма. Состав учредителей ООО «Океан» не изменится, расчетный счет останется обособленным. Взять его в аренду вместе с предприятием не получится.

Законная альтернатива

Если самостоятельно обратиться в банк фирма не имеет возможности, юристы рекомендуют заключить договор агентирования. Отношения между сторонами выстраиваются на основании ст. 1005 ГК РФ. В рамках соглашения один участник выполняет поручения другого. Агент действует от своего имени, но в интересах принципала. Для выполнения поставленных задач можно использовать кассу или расчетный счет. Нарушением такие операции не будут.

Все поступившие в пользу принципала денежные средства за вычетом комиссии передаются агенту принципалу. Сделать это разрешается в наличной форме. Важно лишь соблюдать лимит, установленный указаниями ЦБ РФ № 3073-У. По одному договору проводится не более 100 тысяч рублей.

Пример: Расчетный счет ООО «Василек» заблокирован кредитным учреждением. Банк отказывается принимать во внимание документальное обоснование операции. Руководство компании оспаривает решение в Межведомственной комиссии ЦБ РФ. До завершения разбирательства фирма лишена возможности совершать безналичные платежи.

Чтобы избежать полной остановки хозяйственной деятельности ООО «Василек» заключает соглашение с ООО «Помощь». Агенту поручают реализацию готовой продукции с правом получения выручки на расчетный счет. ООО «Помощь» подписывает договор поставки от собственного имени. Покупателя извещают о существовании принципала и характере сотрудничества.

Деньги за реализованный товар поступают на счет ООО «Помощь». Агент удерживает комиссию, а затем передает средства наличными в кассу ООО «Василек». При этом вся сумма не превышает 100 000 рублей.

Для обеспечения производственной деятельности можно заключить и договор о закупке сырья. В этом случае схема денежного потока будет зеркальной. ООО «Василек» передаст наличные средства ООО «Помощь». Агент же найдет поставщика, подпишет с ним соглашение, произведет безналичную оплату, проконтролирует доставку.

В отличие от аренды механизм прозрачен. Каждый участник сделки имеет определенный правовой статус. Сделка не сводится к простому использованию счета. Агент получает вознаграждение за комплекс юридических действий: поиск контрагента, заключение с ним договора, контроль исполнения. Доходом такого

посредника становится комиссия. Выручка же от продажи товаров декларируется принципалом. Движение средств фиксируется актами, кассовыми ордерами, прочими первичными документами. О теневой структуре или взаимной зависимости речи не идет.

Чем грозит использование чужого расчетного счета

Правовая неграмотность и неверное толкование юридических норм привело к распространению нелегальных схем. Рынок Москвы пестрит предложениями об аренде расчетных счетов и фирм. Реализация таких схем на практике грозит бизнесменам серьезными неприятностями. Обращаясь к услугам подставных компаний, коммерсанты становятся теневыми бенефициарами. Признаки таких владельцев ФНС РФ подробно описывает в письме СА-4-18/16148@:

• извлечение выгоды от деятельности компании;
• возможность отдавать обязательные распоряжения;
• способность влиять на работу предприятия иными способами.

Признание контролирующим лицом порождает риск субсидиарной ответственности. Если фирма будет признана банкротом, а в действиях бенефициара усмотрят недобросовестность, кредиторские требования переадресуют. Долги будут взысканы с виновника финансового краха.

Санкции зависят от квалификации проступка.

Руководитель небольшой фирмы заключает договор с бухгалтерским
центром. Исполнитель должен сдавать отчетность в территориальную инспекцию и оформлять платежные поручения по распоряжению клиента. В рамках соглашения специалистам передаются ключи доступа к расчетному счету.

По истечении некоторого времени глава компании запрашивает выписку в банке. В документе отражаются расходные и приходные операции. Однако часть из них не имеет отношения к деятельности фирмы

Вполне возможно, что недобросовестные работники бухгалтерского центра сдали расчетный счет в «аренду». Цена такой услуги зависит от оборотов и характера операций. Схема противоречит ст.7 закона 115-ФЗ. По факту кредитное учреждение обслуживает нескольких клиентов. При этом идентификация проведена только в отношении номинального владельца счета.

При возникновении сомнений банк заморозит переводы. Снять ограничение не получится, ведь руководство фирмы не имеет отношения к проблемной транзакции. Документально ее обосновать будет невозможно. В результате предприятие внесут в список «нежелательных персон» ЦБ РФ и расторгнут договор РКО.

При криминальном характере операций вопросы к руководству возникнут у правоохранителей. Так, директор и собственники фирмы рискуют стать фигурантами уголовного дела. Квалифицировать деяние, не имея точной информации, нельзя. Инкриминировать могут мошенничество, уклонение от налогов и сборов, отмывание преступных доходов и мн. др.

Избежать незаконного использования счета позволит регулярное изучение отчетов и банковских выписок. Выявление транзакций, не имеющих отношения к деятельности фирмы, является поводом обращения в правоохранительные органы. В противном случае уйти от ответственности за соучастие не удастся

Описанная ситуация попадает под определение ст. 173.1 УК РФ. Поскольку преступление будет совершаться группой лиц, наказание окажется максимально суровым. Участникам схемы грозит штраф 300–500 тысяч рублей, изъятие дохода за период 1–3 лет, обязательные работы на протяжении 180–240 часов или лишение свободы до 5 лет.

Теневым бенефициаром признают «арендатора». Ему придется отвечать за все налоговые и финансовые нарушения. При несостоятельности фирмы потребуется погасить долги перед кредиторами (субсидиарная ответственность)

Реализация схемы является преступлением. В зависимости от реального финансового состояния компании квалифицировать деяние могут по ст. 196 или ст. 197 УК РФ. Дело возбудят, если ущерб достигнет 2 250 000 рублей. В обоих случаях фигурантам грозит до 6 лет заключения в исправительных учреждениях. Санкции также могут выражаться в штрафах, обязательных работах, изъятии дохода. Если ущерб окажется меньше утвержденной планки, дело будет рассматриваться в административном порядке (ст. 14.13 КоАП РФ).

Сделку по выводу капитала с большой вероятностью оспорят. Договор признают недействительным, а средства вернут на счет организации-банкрота. Если к моменту разбирательства деньги обналичат, возмещать кредиторам убытки будут виновные лица

Таким образом, в 2019 году законного механизма аренды расчетного счета в России нет. Использование чужих финансовых инструментов и работа под прикрытием сторонних юридических лиц грозит санкциями. Легальной альтернативой остается договор агентирования. Однако эта схема ограничена лимитом наличных операций.