Нивелирование рисков это

Минимизация кредитного риска

Выдержка из книги «Анализ кредитных рисков».
Автор: Костюченко Н.С.

Минимизировать риски возможно как на этапе рассмотрения проекта, так и непосредственно в процессе кредитования (в период действия кредитного договора). В данной статье рассмотрены способы минимизации риска на каждом этапе его возникновения, когда реальных убытков еще нет. Процедура работы с просроченной задолженностью, то есть минимизация уже воплотившихся рисков, приведших к реальным убыткам банка, подробно не рассматривается в рамках данной книге. Данному вопросу будет посвящена отдельная книга.

Самое сложное в процессе минимизации риска – это определить тот уровень риска, который банк готов принять. Для определения величины кредитного риска, т.е. наиболее вероятного размера возможных потерь, которые могут возникнуть в будущем, предлагаю ввести следующие определения.

Умеренный риск — означает, что предоставление кредита на предложенных условиях возможно, так как риски невозврата практически отсутствуют.

Повышенный риск — означает, что предоставление кредита на предложенных условиях возможно, но вероятность потерь (невозврат кредита) составляет до 50% в зависимости от количества и степени влияния негативных факторов.

Высокий риск — означает, что предоставление кредита на предложенных заемщиком/кредитным подразделением условиях крайне рискованно и возможно только при изменении условий кредитования, т.е. с применением способов, нивелирующих риски. Вероятность потерь (невозврат кредита) при высоком уровне риска превышает 50% в зависимости от количества и влияния негативных факторов.

Критический риск — означает, что предоставление кредита невозможно ни на каких условиях, так как вероятность потерь (невозврат кредита) очень высокая.

Можно выделить несколько стоп-показателей, при которых банк с высокой вероятностью откажет в кредитовании:

• отрицательное заключение службы экономической безопасности;
• наличие претензий к расчетному или валютному счету заемщика в виде не оплаченных в срок расчетных документов — наличие картотеки № 2;
• наличие у клиента чистого убытка или непокрытого убытка нарастающим итогом, не предусмотренных инвестиционной программой/планом доходов и расходов, более чем за 2 последних отчетных периода;
• совокупный размер обязательств по займам и кредитам превышает полугодовую выручку;
• сокращение торговой выручки за последние 2 отчетных периода более чем на 25% или более чем в 2,5 раза по сравнению с аналогичным периодом прошлого года;
• срок деятельности заемщика составляет менее 6 месяцев.

Выявление и минимизация рисков на момент предоставления кредита

Риски, возникающие на этапе рассмотрения заявки (принятия решения) – это ошибки при определении уровня риска, допущенные в результате недостатка информации, применения ранее не опробованных и (или) неадекватных методик оценки риска, а также неправильного выбора способов нивелирования риска при его принятии.

1. Доработка проекта

В случае если риск-менеджеру не удается сформировать мнение по уровню кредитных рисков проекта в результате предоставления неполной или недостоверной информации, необходимо отправить проект на доработку в целях снижения риска принятия неверного решения.

МЕМО № __
от «__» ______г.

Касательно вопроса предоставления кредита ЗАО «Мир» в форме кредитной линии с лимитом выдачи в сумме 25 000 000,00 рублей, сроком на 36 месяцев, необходимо предоставить следующую информацию:

• аудиторское заключение за последний календарный год;
• договоры аренды помещений, в которых находится залог (оборудование);
• указать в заключении, в разделе основных заказчиков, регион нахождения каждого заказчика;
• доля заемщика на рынке;
• правоустанавливающие документы по залогу с учетом замечаний юриста и залоговой службы;
• оборотно-сальдовую ведомость по сч.60 и 62 за последний квартал;
• расшифровку долгосрочных обязательств по срокам погашения, с указанием графиков погашения, сроков траншей и вида обеспечения;
• объяснить снижение выручки более чем на 30% за последние 2 отчетных периода;
• расшифровку отложенных налоговых обязательств;
• график работ по строительству торгово-бытового комплекса с указанием сроков и стоимости работ (в целях подтверждения целевого использования кредита);
• прогноз денежных средств по заемщику существенно завышен (намного превышает средний показатель выручки за последние 4 отчетных периода), следует подтвердить данные или предоставить другой, более адекватный прогноз;
• графики работ к договорам, заключенных с покупателями со всеми приложениями;
• расшифровку всех статей затрат в отчете о прибылях и убытках за текущий и предыдущий отчетный период;
• объяснить причины увеличения дебиторской и кредиторской задолженности за последние 2 отчетных периода;
• необходимо провести консолидацию балансов с аффилированной компанией ООО «Тир», доля которой в дебиторской задолженности заемщика составляет более 25%.

К рассмотрению проекта целесообразно вернуться после его доработки по вышеуказанным направлениям.

2. Методы нивелирования рисков

Как уже отмечалось выше, уровень кредитного риска может быть умеренным, повышенным, высоким или критическим. Если с первым и последним уровнями все понятно – в первом случае принимаем проект на предложенных условиях, в последнем случае — отказываемся от риска (отказываем в предоставлении кредитных средств), то с повышенным и высоким риском все намного сложней. Сложность заключается в том, что необходимо в первую очередь определить ту грань, когда можно принять риск, во-вторых, выбрать оптимальные и адекватные способы нивелирования риска для конкретного проекта, в случае выявления и принятия банком таких рисков. Предлагается исходить из следующих принципов:

• При повышенном уровне риска (вероятность возникновения убытка до 50% от размера ссуды), можно его принять, при этом желательно изменить условия заявки, напрямую связанные с риском.
  Пример
  Выявлены повышенные риски проекта и платежные риски по следующим критериям: сумма кредита не обоснована – существенно выше потребностей клиента; финансовое положение «критического дебитора» не известно. В данном случае риск можно принять с применением следующих способов его нивелирования: снизить сумму кредита до определенного уровня; проверить аффилированность заемщика с дебитором через СЭБ и привлечь дебитора в качестве поручителя (в случае подтверждения аффилированности), и т.д.
• При высоком уровне риска (вероятность возникновения убытка от 50% до 100% от размера ссуды), можно его принять только в том случае, если возможно каким-либо способом его минимизировать. При высоком уровне риска предоставление кредита возможно только при изменении условий кредитования, предложенных заемщиком или кредитным подразделением, и только при условии возможности нивелирования риска.
  Пример
  Выявлены высокие риски обеспечения и риски клиента по следующим критериям: в залог предлагается оборудование, являющееся частью производственной линии (реализация залога как самостоятельной единицы весьма затруднительна); предоставлена негативная информация по линии СЭБ о наличии мошеннических операциях заемщика при кредитовании в других банках, а именно, фальсификации правоустанавливающих документов. В данном случае риск можно было бы принять при наличии только рисков обеспечения и снизить его путем принятия в залог всей производственной линии, т.е. полностью изменить структуру заявки в части обеспечения. Учитывая же все имеющиеся риски клиента, целесообразно отказаться от кредитования.

Способы нивелирования рисков можно условно разбить на два этапа:

• нивелирование риска, направленное на его выявление и предотвращение возможных убытков;
• нивелирование риска невозврата долга в случае его возникновения, заранее выявленного как на момент рассмотрения заявки, так и в период кредитования заемщика.

На первом этапе разрабатываются способы нивелирования рисков, в т.ч. непредвиденных, в целях предотвращения их появления в будущем, а также в целях оперативного взыскания задолженности в случае возникновения риска, выявленного на этапе рассмотрения проекта.

В зависимости от уровня риска риск-менеджер включает способы нивелирования в обязательные и отлагательные условия кредитной документации (кредитного договора, договора залога и поручительства).

Обязательные условия – это те требования/ предложения риск-менеджера по нивелированию риска, которые должны быть выполнены до предоставления кредита. Отлагательные условия — это те требования/предложения риск-менеджера по нивелированию риска, которые должны быть выполнены после предоставления кредита (в период кредитования). Кроме того, необходимо предусматривать штрафные санкции в виде пеней и повышенных процентов, а также право банка на досрочное истребование кредита в случае невыполнения заемщиком условий кредитного договора.

Нивелировать и нивелирование — что это означает и в каких случаях используется

Здравствуйте, уважаемые читатели блога KtoNaNovenkogo.ru. Ежедневно мы сталкиваемся с огромными потоками информации. Зачастую во время просмотра новостей или телепередачи можно услышать слова, которые трудно назвать исконно русскими.

Одно из таких выражений – нивелирование.

Обсудим, каким образом оно появилось в нашей речи и что обозначает. Также рассмотрим примеры его правильного использования.

История и области применения слова нивелировать

В русский язык слово внедрилось только в начале 19-го века. Считается, что первоисточником является латинское выражение libella, означающее «уровень». Также это уменьшительная форма слова libra («весы»). Позже оно трансформировалось во французский глагол niveler – выравнивать.

Похожий термин есть и в немецком языке (nivellieren). Очевидно, что во всех этих языках использовалось одинаковое значение – уровень или выравнивание.

Современный русский язык интерпретирует это слово аналогично. «Нивелировать» (с ударением на третий гласный) прочно обосновалось в нашей речи и даже приобрело некоторую многогранность.

Это двувидовой глагол, способный образовывать формы совершенного и несовершенного вида (нивелировал, нивелировать).

Чтобы не вводить вас в заблуждение, стоит сразу отметить, что у этого слова есть два абсолютно разных (на первый взгляд) значения. Но между ними все же есть что-то общее.

Первое носит сугубо технический характер и в основном используется строителями и геодезистами в картографии.

Второе значение, которое мы слышим чаще, – это глагол, обозначающий уничтожить, устранить или прировнять.

Разберем каждый по отдельности.

Нивелирование — это .

Представьте, что строителям нужно построить дом на склоне. Для того чтобы выровнять огромную территорию земли, и при этом не ошибиться ни на сантиметр, они используют специальный прибор – нивелир.

Он устанавливается на поверхности и проводит вычисления с высочайшей точностью. Делается это с помощью вертикальных реек, на которые нанесена специальная шкала.

Этот процесс носит название нивелирование и применяется для проектирования и строительства зданий, шоссе, железнодорожных путей и прочего.

Нивелирование – это определение высоты точек относительно одной исходной. Зачастую за основу берется уровень моря.

Другими словами, это целая совокупность действий, направленных на то, чтобы выровнять поверхность земли. Но это не единственная сфера, где применяется нивелирование.

С его помощью изучают форму рельефа, составляют топографические карты и планы. Кроме того, его часто используют различные специалисты в научных исследованиях Земли, дна океанов и земной коры.

Существует несколько методов нивелирования: тригонометрическое, геометрическое, барометрическое, механическое, гидростатическое и даже астрономическое.

Что означает нивелировать в разговорной речи

Если открыть любой толковый словарь русского языка, то кроме нескольких весьма пространных объяснений этого слова, нет практически никакой информации.

Главное и основное его лексическое определение – сглаживать что-либо или снижать значимость.

Однако это выражение отличается многогранностью и используется в самых разных ситуациях, поэтому для большего понимания рассмотрим конкретные примеры.

Чаще всего этот термин применяется в качестве слова, обозначающего «снизить» или «уменьшить».

1. стресс;
2. дефицит чего-либо;
3. волнение перед публичными выступлениями;
4. негативные последствия кризиса.

«Она пыталась нивелировать свою полноту широкими юбками». «Низкие потолки можно нивелировать, используя светлый цвет».

Кроме этого, оно может обозначать «уничтожить», «нейтрализовать», например: «нивелировать доказательство».

Еще одно «книжное» значение этого слова – лишить своеобразия, подогнать к единому среднестатистическому уровню, привести к общему знаменателю, занизить высокие стандарты.

1. индивидуальные особенности работника;
2. различия между людьми;
3. серьезность преступления;
4. различные успехи и достижения;
5. общечеловеческие ценности;
6. личность, делая из человека марионетку;

Также в литературе встречаются случаи, когда нивелирование обозначает компенсирование.

Рассмотрим примеры: «Его обаяние нивелировало всякие такие мелочи типа родинок, щербинок и так далее…» (Диана Рейдо); «Выравнивайте то, что выравнивается, нивелируйте то, что выровнять нельзя» (Г.С.Кваша).

Заключение

Итак, мы выяснили, что нивелировать – это термин, применяемый в геодезии для определения разности высот между несколькими точками. Также это совокупность таких синонимов, как выравнивать, сглаживать, обезличивать, нейтрализовать, аннулировать.

Но чтобы определить его значение в каждом конкретном случае, нужно отталкиваться от контекста повествования.

Значение слова « Нивелировать »

В словаре Даля

местность, определять относительную наклонность, возвышения и понижения; проходить напрогляд; проглядывать, проглядеть местность; пройти ее по уровню или уровнем. -ся, быть проходиму напрогляд, по уровню. Нивелированье ср. длит. нивелировка ж. об. действ. по глаг., проход по уровню, проход напрогляд, или прогляд места. Нивелировщик, проглядчик, уровенщик. Нивелир, снаряд для этого дела; уровень: отвес над лежачею линейкою, показывающий степень наклонности его. Нивелирный, относящийся до проходу по уровню.

В словаре Ожегова

НИВЕЛИРОВАТЬ, -рую, -руешь; -анный; сов. и несов., что. 1. Определить (-лять) специальными приборами высоту точек земной поверхности относительно нек-рой выбранной точки или над уровнем моря (спец.). 2. перен. Уравнивая, сгладить (-аж-ивать), уничтожить (-жать) различия между кем-чем-н. (книжн.). Н. особенности. || сущ. нивелирование, -я, ср. и нивелировка, -и, ж. || прил. нивелировочный, -ая, -ое (к 1 знач.).

В словаре Ефремовой

Ударение: нивели́ровать несов. и сов. перех.

1. Определять специальными приборами высоту точекземной поверхности относительно некоторой выбранной точки или над уровнем моря.
2. Уравнивая, уничтожать особенности, различия между кем-л ., чем-либо

В словаре Фасмера Макса

нивели́ровать
«выравнивать, уравнять». Через нем. nivellieren (с XVII в.; см. Шульц–Баслер 2, 207) или, подобно последнему, прямо из франц. niveler от niveau «уровень воды»: народнолат. *lībellum, lībella : lībrа «весы»; см. Гамильшег, ЕW 638.

В словаре Д.Н. Ушакова

НИВЕЛИ́РОВАТЬ, нивелирую, нивелируешь, ·совер. и ·несовер., что (·нем. nivellieren от ·франц. niveleur).
1. Определить (определять) разность высот двух или нескольких точек земной поверхности (·геод. ).
2. перен. Уничтожить (уничтожать), сгладить (сглаживать) различия между кем-чем-нибудь (·книж. ). Нивелировать особенности.

В словаре Синонимов

подвести под один ранжир, уравнять, уравнивать, приводить к одному знаменателю, стричь под одну гребенку, подгонять под один колер, снивелировать, привести к одному знаменателю, обезличивать, привести к общему знаменателю, остричь под одну гребенку, приводить к общему знаменателю, подводить под один ранжир, обезличить, подогнать под один колер, сглаживать

В словаре Словарь иностранных слов

рую, рует, несов. и сов., что

1. геод. Определять (определить) специальным прибором (нивелиром) высоту точек земной поверх-ности относительно некоторой выбранной точки или над уровнем моря.

2. перен. Уравнивая, уничтожать (уничтожить) различия между кем-чем-нибудь Н. особенности. Ниве-лирование, нивелировка — действие по глаголу н..

Что такое нивелирование?

Нивелирование- метод определение превышения, т.е. разности высот между двумя или более точками поверхности.

Способы нивелирования

Геометрическое нивелирование

Такое нивелирование производится с помощью нивелира и вертикальной рейки, т.е. горизонтальным лучом визирования. Это самый популярный метод нивелирования, так как является самым простым и универсальным. С помощью него создана государственная нивелирная сеть и высотные сети различного значения. Ограничен высотой рейки, поэтому неудобен для использования в горной местности. Существует 2 метода нивелирования «из середины» и «вперед». Более удобным и точным считается первый способ, так как нет необходимости определять высоту прибора.

Точность однократного измерения такого метода нивелирования составляет:

При техническом нивелировании от 1-2 мм, до 0,1 мм при нивелировании I класса.

Тригонометрическое нивелирование

В основе способа лежит линейно-угловая засечка. Для измерений используются угломерные приборы, такие как теодолит и тахеометр. Превышение определяют с помощью измерения угла наклона и расстояния. Такой метод нашел широкое применение в строительстве, используется для создания картограммы земляных работ, при топографических съемках и др. Точность измерений до 3 мм, но может быть ограничена в горной местности из-за преломления отвесных линий.

Барометрическое нивелирование

Прибором для измерения служит барометр. Измерения происходят за счет определения разности атмосферного давления на различных высотах. Для определения превышения в точке с известной высотой измеряют температуру и атмосферное давление, тоже самое делают в искомой точке. По разности показателей определяют высоту. Метод используют геологи и геофизики в труднодоступных местах. Невысокая точность измерений (не более 0,5м) не позволяет использовать метод в строительстве.

Гидростатическое нивелирование

Для измерений используют свойства жидкости в сообщающихся сосудах. Жидкость всегда находится на одном уровне в них, вне зависимости от высоты. Высокая точность измерений (0,1 мм) позволяет использовать гидростатические нивелиры в строительных работах, при наблюдении за деформациями сооружений и т.д. Возможно использование на расстоянии, ограниченном длиной трубок, соединяющих сосуды.

Радиолокационное нивелирование

Производится с помощью установленных на воздушных и водных суднах эхолотов и высотомеров. С их помощью автоматически определяется профиль пройденного пути.

Спутниковое нивелирование

Для проведения используются GNSS-приемники. Превышения определяются с помощью измерений аппаратурой, использующей спутниковые системы ГЛОНАСС, GPS, BeiDou, Galileo, QZSS, SBAS и т.д. Точность определения превышений статическим методом может достигать первых миллиметров. Может применяться для создания сетей сгущения, топографических съемок и других видов работ.

Классы нивелирования

Нивелирная сеть — сеть точек земной поверхности, высота которых определена над уровнем моря. Также называется высотная опорная геодезическая сеть. Точки, определенные геометрическим нивелированием, закрепляют на местности марками или реперами. Нивелирная сеть служит основой для топографических съемок.

В России для определения высот используется государственная нивелирная сеть I, II, III и IV классов. Она предназначена для обозначения единой высоты на территории всей страны, используется для инженерно-геодезических и топографических работ. Нивелирная сеть I и II классов является главной высотной основой Российской Федерации. Для создания этих сетей используются специальные программы и самое современное геодезическое оборудование. Помимо определения единой системы высот так же выполняет задачи по изучению поверхности Земли и гравитационного поля, движения земной коры и т.д. Сеть I класса является наиболее точной и служит исходной для сетей следующего класса.

Класс нивелирования зависит от размера максимально допустимой погрешности. Чем выше точность измерений, тем строже допуск. Таким образом, I и II класс относят к высокоточному нивелированию, а III и IV класса — к точному.

Помимо государственной нивелирной сети нивелирование с точностью II, III и IV класса применяется при геодезическом сопровождении строительства и эксплуатации сооружений, железнодорожных работах.

В работах где не так важна высокая точность допустимо применение технического нивелирования, точность такого нивелирования 50мм√L.Например, на изыскательных работах при строительстве дорог или для определения высот при строительстве. Для осуществления технического нивелирования допустимо использование точных или технических нивелиров, а также нивелирных реек шашечного типа.

Инструменты для проведения нивелирования

В зависимости от выбранного метода нивелирования и поставленных задач необходимо выбрать оборудование. Это могут быть оптические, цифровые и лазерные нивелиры, тахеометры, теодолиты. Для достижения максимальной точности оборудование должно быть высокого качества и от проверенных производителей. Инженеры компании «Геодезия и Строительство» помогут выбрать среди разнообразия инструментов, а также проведут обучение при необходимости.