Краткосрочные инвестиции пример

Краткосрочные инвестиции

Краткосрочные инвестиции очень популярны и привлекают много внимания, как со стороны начинающих, так и со стороны опытных инвесторов. Особая привлекательность связана с быстрой прибылью и низким порогом входа.

Краткосрочные инвестиции это вложения активов различного рода в проекты, финансовые инструменты, инвестиционные активы способные обеспечить достижение инвестиционных целей инвестора в периоде до одного года.

Давайте выявим преимущества и недостатки инвестирования средств в краткосрочном периоде.

Преимущества:

• низкий порог входа (проекты и инструменты, приносящие прибыль в промежутке до одного года не требует большого инвестиционного капитала)
• быстрый период получения прибыли
• возможность инвестирования сразу в несколько активов, что благоприятно сказывается на диверсификации портфеля инвестора и уровне инвестиционных рисков
• высокий уровень ликвидности
• отличный источник дохода во время экономической и финансовой нестабильности, когда доверие инвесторов к инвестиционным проектам на долгосрочной основе невысоко.

Недостатки краткосрочного инвестирования:

• невысокий уровень прибыли, так как размер вложений низкий
• высокий уровень риска
• высокая степень зависимости от политической ситуации в стране.

Основные виды

Чем выше степень ликвидности актива, тем больше он подходит для краткосрочного инвестирования.

Одним из обязательных условий будет инвестиционный горизонт, не превышающий 12 месяцев. Какие активы под него попадают?

В сфере прямых вложений таких активов крайне мало. С точки зрения инвестиций в краткосрочном периоде инвесторы могут рассматривать:

• франчайзинг
• индустрия информационных технологий
• проекты со сроком окупаемости меньше 12 месяцев.

В большей мере заданному условию отвечают финансовые инструменты. Причина в том, что большинство таких инструментов нацелены на закрытие сделки в периоде от нескольких часов до нескольких месяцев.

Наиболее распространенные активы, использующиеся инвесторами при осуществлении краткосрочных финансовых инвестиций:

1. банковские депозиты (невысокий уровень прибыли и риска)
2. государственные и частные ценные бумаги (чаще всего выбирают государственные в силу их большей надежности)
3. вложения в дебиторскую задолженность
4. депозиты, осуществленные на основании договора инвестиционного товарищества.

Отличные инструменты, подходящие для начинающих инвесторов, решивших себя попробовать в быстрых инвестициях можно найти прямо в интернете. На сегодняшний день этот рынок активно развивается, и на нём появилось приличное количество игроков, зарекомендовавших себя и успевших заработать положительную деловую репутацию.

Востребованными и известными на сегодняшний день краткосрочными инвестициями в интернете считают:

1. передача средств под управление управляющим компаниям
2. ПИФы (весьма эффективный и надежный источник дохода, главное правильно определиться с фондом)
3. рынок «Форекс» (перспективный вид заработка. В случае самостоятельной инвестиционной деятельности от инвестора требуются знания и опыт торгов)
4. бинарные опционы
5. HYIP (небезопасный способ вложений, сопровождающийся запредельно высокими рисками и шикарной доходностью. Существует такие проекты не больше нескольких месяц, поэтому ключевым моментом здесь будет насколько быстро инвестор в него зашёл и как быстро вышел).

Учёт краткосрочных инвестиций на предприятии может вестись двумя способами. Но для начала разберём ситуации, когда возникает необходимость учёта.

У каждого предприятия бывают момент, когда оно обладает излишком денежных средств. Дабы не терять полученную прибыль в результате инфляции у предприятия есть несколько выходов:

• предоставление краткосрочных займов
• осуществление краткосрочной инвестиционной деятельности

Возвращаясь к способам учёта. Предприятие может отражать на собственном балансе краткосрочные финансовые вложения либо по наименьшей стоимости между покупной и справедливой, либо попросту по справедливой.

Каждый из способов имеет свои нюансы.

Отражая результаты краткосрочных инвестиций по справедливой стоимости необходимо также учитывать и её изменения. Ни для кого не секрет, что финансовые инструменты обладают собственными котировками, которые постоянно меняются. И датой отражения таких изменений будет отчётная дата, если краткосрочные вложения это дополнительный источник дохода, либо произвольная дата, если инвестиционная деятельность в компании является основной. Соответственно увеличение начального показателя отражается как доход, а его уменьшение как убыток.

Если отражать по наименьшей, то балансовая стоимость таких вложений рассчитывается исходя из общего инвестиционного портфеля предприятия, инвестиционного портфеля в разрезе используемых видов инвестиций либо на основе отдельного взятого вложения. Доходом будет учитываться тот факт, когда покупная стоимость актива меньше справедливой.

Бухгалтерский учёт финансовых инвестиций в краткосрочном периоде ведётся на счетах подраздела 1100 «Краткосрочные финансовые инвестиции».

Краткосрочные инвестиции

Если у человека есть деньги, он пытается их преумножить. Важнейший фактор при выборе инструмента для вложения капитала – время. Краткосрочные инвестиции – это размещение свободных средств в выбранных активах на срок не более 12 месяцев.

Как это работает?

Инвестор выбирает один из доступных активов. Затем осуществляются действия по вложению денег. Например, покупаются акции или открывается банковский вклад. В первом случае владелец капитала самостоятельно устанавливает горизонт инвестирования. Скажем, на 6 месяцев или год. Во втором случае срок вложений ограничивается заключённым договором.

По истечении указанного времени инвестору достаётся прибыль. Количество получаемых денег бывает фиксированным или определяется сложившейся рыночной конъюнктурой. Это определяется спецификой использованного инвестиционного инструмента.

Банковский вклад приносит небольшой фиксированный доход, размер которого прописан в договоре (5–9%). Вложения в акции часто дают большую прибыль в десятки процентов или, напротив, оборачиваются убытками.

Чем ниже риски, тем меньше доход. И наоборот. Чем выше риски, тем больше потенциальная прибыль. Это закон инвестирования актуален и для краткосрочных финансовых вложений.

Подобные короткие инвестиции помогают защитить деньги от инфляции.

При благоприятных обстоятельствах краткосрочные вложения могут превратиться в долгосрочные. Это происходит тогда, когда инвестор доволен размером извлекаемого дохода и не испытывает острой необходимости в деньгах.

Для кого актуально?

Краткосрочное инвестирование подходит частным лицам, индивидуальным предпринимателям, крупным компаниям и даже странам. Все субъекты экономической деятельности используют этот инструмент преумножения капитала.

Основной критерий для использования этого инструмента – наличие свободных денежных средств.

Классификация и виды

Существует ряд критериев для классификации краткосрочных инвестиций. Наиболее часто такие вложения средств делят по признаку материальности активов на реальные и финансовые.

Реальные короткие инвестиции связаны с приобретением материальных активов. Например, со сделками с недвижимостью или слитками драгоценных металлов (как правило, золотыми). Такие вложения на короткий срок оправданы только в ситуации, когда у инвестора есть веские основания ожидать бурного роста в конкретной сфере.

Финансовые короткие инвестиции связаны с нематериальными активами. Например, с размещением денежных средств в банках, паевых фондах, микрофинансовых организациях, а также покупкой акций на фондовом рынке.

Краткосрочное капиталовложение также классифицируют и по другим принципам:

• рискованности;
• сроку инвестирования;
• ликвидности выбранного инструмента.

Куда вкладывать деньги?

Современные финансовые рынки, отрасли реальной экономики и интернет-проекты дают инвестору достаточно инструментов, которые помогут быстро заработать. При этом они различаются по ликвидности, доходности и уровню риска.

Первая задача, которую нужно решить начинающему инвестору – не терять деньги в финансовых авантюрах. Поэтому в нашем разборе вариантов для вложения средств мы будем идти по направлению нарастания рисков. Начнём с высоконадёжных активов, а закончим самыми доходными и опасными.

Банковские депозиты

Первая мысль, которая приходит в голову большинству людей, желающих разместить свободный капитал с минимальными рисками – это открытие вклада в банке.

Действительно, с появлением в России Системы обязательного страхования вкладов этот инвестиционный инструмент стал сверхнадёжным. Даже если выбранный банк объявляется банкротом, вкладчику полностью возвращаются размещённые средства.

Это правило работает для депозитов, сумма которых не превышает 1,4 миллиона рублей. Если вы хотите положить в банк большую сумму, разбейте её на 2 или большее количество частей и откройте несколько вкладов в разных кредитно-финансовых организациях.

Недостаток рассматриваемого актива – низкая доходность. Процентные ставки по банковским вкладам не слишком сильно превышают размер ожидаемой в стране инфляции. Много заработать на них не получится.

Таким образом, депозиты в большей мере решают задачу не терять деньги от инфляции.

Покупка слитков драгоценных металлов

В конце июля 2019 года Президент РФ В.В. Путин подписал федеральный закон, отменивший 20% налог на добавленную стоимость при банковских операциях по купле/продаже драгоценных металлов.

Для частных инвесторов это означает, что теперь вкладывать деньги в золотые слитки стало выгоднее, чем покупать евро, доллары или открывать валютные вклады.

При этом неправильно говорить о гарантированной доходности этого инвестиционного актива. Цены на золото определяются торгами на соответствующей бирже драгоценных металлов. Да, в 2019 году отмечается активный рост этого инструмента. А вот с 2011 по 2016 год стоимость золота уменьшалась.

Таким образом, покупка золотых слитков – более рискованная инвестиция, чем открытие банковского вклада. Кроме того, вложение в драгоценные металлы это традиционное поле для игры долгосрочных, а не краткосрочных инвесторов.

Приобретение акций

Работа на любом финансовом рынке связана с высокими рисками. Неправильно воспринимать покупку акций, как надёжную операцию, которая гарантировано принесёт прибыль.

Да, по сравнению с золотом и другими драгоценными металлами акции отличаются большей волатильностью. Но при этом ценные бумаги могут не только быстро дорожать, но ещё более стремительно падать в цене. Проблема состоит в том, что предугадать направление движения котировок очень сложно. Эту задачу не всегда под силу решить даже ведущим финансовым аналитикам и экспертам.

Для примера рассмотрим акции известного ритейлера ПАО «Магнит».

В период с 2012 до середины 2015 года ценные бумаги этой компании росли. И это повышение оказалось внушительным. От 2500 рублей за одну акцию до 12900 рублей. Если не высчитывать доли процентов, то стоимость рассматриваемых ценных бумаг увеличилась на этом отрезке в 5 раз.

После этого до середины 2017 года акции Магнита стагнировали. Ценные бумаги сильно не росли и не падали. А потом с сентября 2017 года последовали резкое падение, которое остановилось в декабре 2018 года на отметке 3310 рублей за одну акцию. То есть за 15 месяцев рассматриваемые ценные бумаги упали в 4 раза.

Представьте себе эмоции горе-инвесторов, которые приобрели акции магнита перед их падением по 10500 рублей. За год вложенный капитал стал меньше в 3 раза.

Смысл этого раздела не в том, чтобы отвратить читателя от игры на фондовом рынке. Совсем нет. На торговле акциями можно хорошо зарабатывать. В том числе и в краткосрочной перспективе. Существуют торговые стратегии, работающие внутри одного дня. Однако без учёбы стабильное извлечение прибыли на фондовой бирже невозможно.

Инвестиции в ПАММ-счета

Вложение в сервисы ПАММ-счетов подразумевают передачу денежных средств в управление опытного трейдера, который вместе с собственным приумножает и привлечённый капитал.

Заключаемое при этом соглашение налагает на инвестора ряд ограничений. Основное в том, что он теряет возможность распоряжаться собственными деньгами в течение оговоренного срока. В частности, выводить средства из выбранного сервиса.

Трейдер, который управляет ПАММ-счетом, рискует как привлечённым, так и собственным капиталом. Это повышает степень его ответственности и заинтересованности в успешности биржевой торговли.

За фактическое управление чужими деньгами трейдер получает установленную соглашением комиссию.

Риски при краткосрочном инвестировании в ПАММ-счета все те же. Это трейдинг на финансовом рынке, который априори не отличается высокой надёжностью. Дополнительно инвестору следует учитывать влияние человеческого фактора и крайне тщательно выбирать ПАММ-счёт для работы.

Торговля криптовалютой

Такой способ заработка в краткосрочной перспективе возник относительно недавно. Первой ласточкой стал ошеломительный рост биткоинов. Биржевые котировки этой криптовалюты за короткое время выросли в сотни раз. Начался настоящий бум.

Вслед за биткоинами появились десятки новых криптовалют. Среди них Эфириум, Рипл, Лайткоины, Монеро, Дэш и многие другие.

На первый взгляд, криптовалюты – это идеальный вариант для краткосрочных инвестиций с высокой доходностью. Если бы не одно но.

Среди профессиональных аналитиков, трейдеров и экспертов бытует мнение, что криптовалюты представляют собой глобальную финансовую пирамиду. И весь вопрос сводится только к тому, когда именно лопнет этот искусственно надуваемый мыльный пузырь.

Естественно, если это произойдёт, то инвестор потеряет вложенный капитал до последнего денежного знака.

Инвестирование в хайп-проекты

Это самый рискованный инструмент краткосрочного инвестирования, который известен на сегодняшний день. Создатели хайп-проектов часто даже не скрывают, что это в чистом виде финансовая пирамида.

Смысл состоит в том, что высокие заявленные проценты выплачиваются первым участникам за счёт средств следующей волны инвесторов.

Хайп-проекты существуют от нескольких недель до нескольких часов. Риск участия в подобных пирамидах колоссальный и стремится к 100%.

Несмотря на подобные вводные каждый новый хайп-проект находит людей, готовых рискнуть деньгами. Подробнее о проблемах подобных краткосрочных инвестиций читайте в статье про скам.

Краткие итоги

Краткосрочные инвестиции при правильном подходе помогут получать прибыль на вложенный капитал. Задача инвестора состоит в том, чтобы найти оптимальный баланс между доходностью и риском выбранных инструментов. Не поддавайтесь эмоциям и сохраняйте голову холодной. В этом случае подобные вложения окажутся оправданными и доходными.

Быстрые и краткосрочные инвестиции

Краткосрочные инвестиции представляют собой вложения инвестора в активы со сроком их возврата от нескольких дней до нескольких месяцев, но меньше одного года.

Классификация инвестиций по срокам их реализации разделяет их на:

• долгосрочные инвестиции;
• среднесрочные;
• краткосрочные.

Их иногда называют быстрые инвестиции. Исходя из этого, объектами краткосрочных инвестиций могут быть высоколиквидные и высокодоходные проекты. Этим требованиям удовлетворяют финансовые инвестиции.

Реальные краткосрочные инвестиции

Реальные инвестиции с такими сроками встречаются крайне редко. В основном они представляют собой спекулятивную покупку акций недавно созданных компаний, где вероятность дохода от продажи этих акций через короткий промежуток времени (менее одного года) равна вероятности убытка от их продажи. Но в случае успеха такой компании доход может быть значительным, поэтому такого рода инвестиции очень популярны. Есть еще одна сфера краткосрочных инвестиций, где реализация инвестиционных проектов протекает меньше года – это область интернет технологий (IT-технологии). В этой сфере оборачиваемость средств очень быстрая, но необходимо иметь представление о методах создания бизнеса в этой сфере. Бизнес на создании сайтов сейчас широко распространен.

Нематериальные активы также можно взять для организации краткосрочного инвестирования. Ярким примером может послужить франчайзинг, с помощью которого можно приобрести товар и товарную марку уже известной действующей компании и заняться ее реализаций. Окупаемость таких вложений может оказаться меньше года, что позволяет причислить их к краткосрочным инвестициям.

По сути, все реальные инвестиции со сроком их окупаемости менее года можно относить к краткосрочным инвестициям.

Финансовые краткосрочные инвестиции

Финансовыми краткосрочными инвестициями в своем большинстве называют покупку ценных бумаг в виде инвестиционного портфеля или в виде покупки отдельных акций или ценных бумаг высокой волатильности.

Инвесторов осуществляющих такие действия называют биржевыми спекулянтами. Как правило, эти люди высокопрофессиональны и имеют большой опыт в этой сфере деятельности. Это классический тип краткосрочных финансовых инвестиций.

Высокая волатильность ценных бумаг обеспечивает им возможность определить точку входа и продажи, купленных на подъеме или падении ценных бумаг. Владение техническим и фундаментальным анализом позволяет им снизить риски неудач в краткосрочном инвестировании своих средств.

К финансовым краткосрочным инвестициям можно отнести и размещение средств инвестора на краткосрочном депозите. Такая операция в условиях кризиса экономики не имеет смысла, так как высокая инфляция нивелирует доходность депозита, а налоги на полученную с депозита прибыль может сделать такую операцию убыточной.

В последние годы большую популярность приобрели размещение средств инвесторов в виде депозитов в микрофинансовых организациях, где обещаемый ими доход по ставке в два раза больше средней по банкам, привлекает доверчивых инвесторов. Некоторые из микрофинансовых организаций предоставляют инвесторам гарантии возврата инвестиций с указанной в предложении прибылью. Однако до сих пор многие обманутые инвесторы ищут на просторах интернета следы своих инвестиций.

Активность в поисках инвесторов многих финансовых и нефинансовых организаций гораздо выше активности инвесторов, желающих разместить свои средства в них. Инвесторам предлагают, инвесторов завлекают:

Серьезность намерений инвесторов по этим направлениям вложений разбивается коротким периодом инвестиций, при котором высокий профессионализм инвестора заменяется интуицией игрока. Например, быстрые инвестиции распространены на рынке бинарных опционов. Бинарные опционы, в отличие от обычных опционов на Форекс, дают инвестору возможность вложить свои средства даже на 15 секунд и получить прибыль, если инвестор угадал направление тренда в течение этих секунд. При высокой волатильности рынка опционов, предугадать, куда пойдет тренд не способен ни фундаментальный, ни технический анализ. Остается интуиция. А это уже казино, а не инвестиционная деятельность инвестора.

Рынок Форекс — самый известный способ получения доходов от краткосрочных инвестиций. На этом рынке инвестор сам определяет длительность инвестиций. Рынок работает с валютными парами, обмен которых и котировки предоставляет инвестору организатор торговой площадки (торгового терминала) и он же выплачивает инвестору доход в случае удачно проведенных сделок. Задача инвестора выбрать валютную пару (например, доллар-евро) и решить когда начать обмен одной валюты на другую и когда закрыть сделку, то есть прекратить обмен. Обменный курс валют на рынке находится в постоянном движении и отражается на терминале в виде трендов и других графических материалах. Анализ этих трендов (технический анализ) и анализ основных тенденций в изменении мировых финансов (фундаментальный анализ), позволяет инвестору проводить такие обменные операции с выгодой для себя.

ПАММ-счета разновидность рынка Форекс, на котором инвестор сам не проводит операции, а доверяет свои средства управляющей компании. Управляющая компания «прикрепляет» инвестора к опытному брокеру на рынке Форекс и тот проводит свои операции по обмену валют с прикрепленными средствами инвестора. При этом брокер не имеет возможности вывести средства инвестора из проекта. Работая на своих деньгах, брокер старается обеспечить высокую доходность своих вложений, одновременно зарабатывая деньги инвестору. В случае неудачного инвестирования теряют и брокер и инвестор.

Проекты HYIP представляют собой разновидность финансовых пирамид, обеспечивающих доход участникам за счет поступлений от новых участников. Когда такая пирамида не обеспечивает заявленную доходность, она разрушается и на этот момент ее участники теряют свои вклады. Такие пирамиды сотнями появляются в интернете. Главное для инвестора (трудно называть этих людей инвесторами) вовремя войти в такой проект (чем ближе к началу его создания, тем лучше) и вовремя выйти из него.

Он-лайн проекты HYIP могут существовать от одного дня до 5-6 месяцев и приносить его участникам от 1 до 50 процентов дохода в день. Чем короче жизнь проекта, тем выше его доходность, но какова длительность жизни проекта в момент его создания не знает никто. В любом из таких проектов получение дохода сродни рулетке казино. При выборе таких проектов уменьшить риски можно только выбором такого проекта, где выплаты осуществляются ежедневно.

Валовые и чистые инвестиции, их источник и эффективность.

Состав валовых инвестиций и их источник.

Важность капитальных инвестиций и возможные трудности будущих инвесторов.

Краткосрочные финансовые вложения – это…

В процессе осуществления экономической деятельности предприятие производит различные инвестиционные вложения, направленные на извлечение прибыли. Они могут быть краткосрочными и долгосрочными. Рассмотрим более подробно краткосрочные финансовые вложения (в балансе это строка 1240).

Краткосрочные финансовые вложения в балансе

В бухгалтерском учете и отчетности инвестиционные вложения организации классифицируются на краткосрочные и долгосрочные. Рассмотрим их отличия.

Под долгосрочными понимаются инвестиции на длительный срок (свыше одного года). Это могут быть, например:

• долевое участие в капитале других организаций;
• предоставление процентных займов другим организациям;
• приобретение ценных бумаг (акций, облигаций и др.) с длительным сроком погашения.

В отчетности их указывают в строке 1170 баланса.

Напротив, краткосрочные финансовые вложения – это инвестиции, период обращения или погашения которых составляет один год и менее. Активами, в которые инвестируются денежные средства организации, могут быть ценные бумаги других предприятий и организаций, финансы на срочных депозитных счетах кредитных организаций и др. Такие активы характеризуются как ликвидные и наиболее легко реализуемые.

В отчетности их указывают в строке 1240 баланса.

По-другому вне зависимости от конкретного вида инвестиций учет финансовых вложений кратко можно объяснить следующим образом.

Во многом отнесение активов к той или иной категории связано с планами предприятия по отношению к ним. К примеру, если предприятие вложилось в уставный капитал другой организации, оно может планировать различные варианты получения экономического эффекта для себя. Это может быть влияние на организацию, контроль над ней, извлечение прибыли за счет дивидендов. В этом случае такие инвестиции признаются долгосрочными финансовыми вложениями.

Однако купленную долю в уставном капитале можно и перепродать, извлекая прибыль именно от такой сделки. Владение долей с ее перепродажей в течение года рассматривается как ликвидный актив и краткосрочные финансовые вложения. Они подлежат внесению во второй раздел баланса «Оборотные активы».

В связи с тем, что в балансе финансовые вложения отражают как долгосрочные, так и краткосрочные активы, к счету 59 «Резервы под обесценение финансовых вложений» создается аналитический учет. Стоимость вложений, в отношении которых создан такой резерв, соответствует балансовой за минусом соответствующих резервов.

Значение краткосрочных вложений

Положительный эффект от краткосрочных вложений зависит от множества факторов. Как правило, инвестиция считается удачной, если вложение осуществляется за счет собственных средств без заимствований на стороне. Такие вложения самые рискованные, т.к. период времени на управление ими очень мал. Ожидаемая прибыль по краткосрочным активам вполне может обратиться и в убыток, т.к. по ним высок риск обесценивания.

Значительное увеличение краткосрочных финансовых вложений говорит о стремлении к сохранению капитала и получении прибыли путем применения тактических методов в небольшой период времени. В этом случае структура активов обогащается ликвидностью.

Важно учитывать, что на определенном этапе увеличение оборотных активов, включающих в себя краткосрочные финансовые вложения, может свидетельствовать о расширении масштабов экономической деятельности предприятия. Подобный эффект подлежит анализу наравне с другими экономическими факторами. В ходе него изучаются структура, адресность размещения и т.д.