Сущность наличного денежного обращения 2020

Этапы наличного денежного оборота.

Тема 2.3.1 «Понятие и сущность наличного денежного оборота»

Часа.

1. Экономическое содержание наличного денежного оборота; этапы его осуществления.

2. Задачи и принципы наличного денежного оборота.

Вопрос 1.

Наличный денеж­ный оборот— это процесс непрерывного движения наличных денег, часть денежного оборота.

Наличное денежное обращение характеризуется использованием наличных денег в функции средства обращения и платежа, опосредствующего оплату това­ров, оказываемых услуг и другие платежи.

По величине налич­ный денежный оборот — это совокупность платежей наличны­ми деньгами за определенный период времени.

Именно этот оборот обслуживает в большей части формирование доходов и расходов населения. Характерным признаком наличного де­нежного обращения является неоднократное использование од­ного и того же денежного знака для совершения платежей, пе­ремещения из рук в руки.

Этапы наличного денежного оборота.

1. Наличные деньги начинают свое движение из касс банков, прежде всего из центрального банка как эмиссионного центра.

Из оборотных касс этого банка в процессе совершенных опера­ций (кредитование, продажа и др.) они поступают в коммерчес­кие банки. Предприятия, организации, предприниматели за счет имеющихся на своих счетах средств или предоставленного кредита получают наличные деньги в кассах банков. Эти де­нежные суммы предназначены для выплаты заработной платы и приравненных к ним платежей и осуществления других пла­тежей наличными деньгами. Часть наличных денег из касс бан­ков могут продаваться другим банкам, а также непосредствен­но выплачиваться населению (проценты по вкладам, выплата пенсий, пособий, дивидендов и др.).

Из касс предприятий и организации производятся выплаты населению наличных денег, полученных по целевому назначению в банках. Незначитель­ные суммы используются для расчетов наличными деньгами между предприятиями, организациями.

2. Расходова­ние (использование) их населением на покупку товаров, оплату услуг, в качестве платежей в пользу государства и других юри­дических и физических лиц.

Расходование части денег может быть отложено (сбережения населения) в организованной и неорганизованной формах. От на­селения наличные деньги опять поступают в кассы предприя­тий, организаций, но последние не могут ими воспользоваться для денежных расчетов минуя банк, и должны сдавать в банк для зачисления на счета. Таким образом, наличные деньги, на­чав свое движение из касс банков и пройдя все каналы обраще­ния, возвращаются обратно в банки, чтобы начать новый оборот.

Примерная схема движения наличных денег приводится на следующем рисунке.

Одни и те же денежные знаки могут совершать множество кругооборотов, одновременно находясь во всех стадиях. Обра­щение наличных денег происходит непрерывно и в центре его находятся банки. Такая позиция в кругообороте наличных де­нег чрезвычайно важна. Это позволяет концентрировать налич­ные деньги в банках, что приводит к ускорению их обращения, сокращению издержек по денежному обороту, обеспечивает их плавный переход в безналичную денежную сферу и наоборот, предотвращает встречные перевозки денег, а также создает возможность контроля за расходованием наличных денег. Воз­можные задержки наличных денег в кассах предприятий, орга­низаций, учреждений, предпринимателей ограничиваются тем, что банки устанавливают им предельные суммы (лимиты) на­личных денег в кассе на конец дня, жесткие сроки их сдачи в банки (предприятия связи). Определена возможная величина расходования на месте поступающей денежной выручки сами­ми предприятиями, предпринимателями.

Для анализа процессов в денежном обращении используется показатель скорости оборота наличных денег, т.е. скорость их возврата в кассы банков (в днях). При расчете учитываются наличные деньги на начало и конец периода; количество дней в отчетном периоде; приход по кассовым оборотам за отчетный период. На скорость оборота наличных денег влияет множество факторов, в частности склонность населения к сбережению; способы мобилизации этих сбережений; совпадение сроков по­лучения наличных денег и их расходование; покупки-продажи на организованном и неорганизованном рынках; наличие това­ров, платных услуг, их качество; размеры лимитов касс пред­приятий, организаций; процессы, происходящие на денежных, финансовых рынках, и др. Замедление скорости оборота налич­ных денег может потребовать дополнительного выпуска денег в обращение. Ускорение возврата денег в кассы банков, наоборот, сократит их выпуск.

Вопрос 2.

В процессе организации денежного оборота решаются такие важные экономические задачи, как:

• определение общего объема наличного денежного оборота, его структуры; изучение складывающихся тенденций;

• направление и регулирование денежных потоков;

• размещение денежной массы по территории страны;

• определение массы денег в наличной форме, находящейся в обращении, величины денежных агрегатов;

• установление уровня инкассации выручки, другие методы мобилизации банками наличных денег;

• расчет эмиссионного результата за (на) определенный пе­риод и др.

Банки для определения потребности в наличных деньгах составляют прогнозы ожидаемых поступлений в их кассы на­личных денег, а также возможных выдач наличных денег. Про­гноз кассовых оборотов делается на основе сведений, получае­мых от обслуживаемых предприятий, организаций, предпри­нимателей. Прогноз кассовых оборотов составляется по источ­никам поступлений и направлениям выдач наличных денег. Сводный прогноз наличного денежного оборота по республи­ке в целом составляется Национальным банком Республики Бе­ларусь. Для этого используются данные прогноза основных направлений социально-экономического развития, а также дан­ные кассовых оборотов банков. При этом Национальный банк привлекает дополнительные данные: прогнозные расчеты роз­ничного товарооборота, включая общественное питание, объем платных услуг (наличными), данные органов связи, страхова­ния, статистики, Министерства финансов, налоговых органов и др., имеющих отношение к формированию наличного денежно­го оборота в стране.

Прием, выдача, хранение денежной наличности банками осуществляется в порядке, установленном нормативными до­кументами по эмиссионно-кассовым операциям в Националь­ном банке Республики Беларусь и кассовым операциям в ком­мерческих банках Республики Беларусь, правилами организа­ции наличного денежного оборота. Эти правила охватывают:

• порядок создания кассовых узлов; их проектирование, техническую укрепленность кассового узла; оборудование ра­бочих мест кассовых работников в банке; создание касс и т.п.;

• совершение кассовых операций наличной национальной ва­лютой; работу приходной, расходной, вечерней касс; подкрепле­ние операционной кассы; порядок работы касс банков при субъек­тах хозяйствования и расчетно-кассовых центров; распоряжение денежной наличностью при использовании банкоматов;

• внутрикассовый оборот и обработку денежной наличнос­ти; правила оформления кассовых документов; формирование папок с документами; организацию работы с денежной налич­ностью (формирование, упаковка денежных знаков, работы с фальшивыми и сомнительными банкнотами); организацию ра­боты кассы пересчета, передачу ценностей между кассовыми работниками; определение подлинности и платежности денеж­ных билетов;

• инкассацию денежной выручки и перевозку ценностей предприятиями связи, перевозку ценностей службой инкасса­ции коммерческих банков;

• обеспечение сохранности ценностей; их хранение, реви­зию, ответственность лиц, работающих с ценностями; прием ценностей на хранение;

• совершение кассовых операций с наличной иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте; порядок приема и передачи валютных ценностей кассами бан­ка; порядок обработки, формирования и упаковки валютных Ценностей; ревизию валютных ценностей; порядок работы об­менных пунктов.

Наличный денежный оборот организуется на основе при­нципов всего денежного оборота и специфических принципов:

• предприятия, организации, учреждения, предпринимате­ли должны хранить наличные деньги в банках, за исключением лимита кассы, и получать деньги в кассах банков;

• банки устанавливают лимиты остатка наличных денег в кассах субъектов всех форм собственности;

• наличное денежное обращение является объектом про­гнозного планирования;

• регулирование наличного денежного оборота осуществля­ется в централизованном порядке центральным банком.

Наличный денежный оборот по своему объему значительно меньше безналичного денежного оборота, однако его правильная организация особенно важна в социально-экономическом плане, так как этот оборот обслуживает преимущественно отношения, связанные со сферой личного потребления. Происходящие в сфе­ре обращения наличных денег процессы прямо влияют на устой­чивость покупательной способности населения и денег.

ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ НАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ В РОССИИ

Наличное денежное обращение – быть или не быть? Международные платежные системы, вероятно, мечтают о том, что безналичное общество станет ближайшей действительностью. Но реалии жизни таковы, что интерес к наличным со стороны населения во многих странах мира сохраняется.

Наличное обращение — необычайно дорогостоящая и трудоемкая вещь, сопряженная с определенными рисками. К преимуществам и недостаткам использования наличных денег в современном обществе можно отнести следующее:

— наличные деньги представляют собой обязательства центрального банка, который не может обанкротиться по определению; безналичные деньги — это обязательства частных, кредитных организаций;

— наличные деньги обладают официальным статусом законного платежного средства; безналичные деньги не обладают официальным статусом законного платежного средства и любой получатель средств может по своему усмотрению отказаться принимать определенные кредитные или дебетовые карты при оплате своих товаров и услуг, но у безналичных инструментов платежа больше преимуществ, поскольку можно иметь несколько различных инструментов и средства клиентов, использующих платежные карты, хранятся на счетах и представляют собой серьезный ресурс для кредитование экономики;

— наличные деньги можно использовать в качестве залога, а вопрос безналичной оплаты крупных покупок пока не решен. Крупные сделки купли-продажи в ситуации, когда продавец и покупатель не доверяют друг другу и нотариусу, осуществляются через банковские ячейки и наличные деньги позволяют гарантировать платеж;

— наличные деньги обладают физической сохранностью платежного инструмента, устойчивы к электромагнитному воздействию, к непродолжительному контакту с агрессивной средой;

— наличные деньги позволяют плательщику более экономно расходовать свои средства, в то время как примерно у 30% населения возникают сложности в контроле собственных расходов при безналичных расчетах;

— наличные деньги проще использовать при проведении расчетов, так как в этом случае не требуется специальных технических устройств и отсутствует необходимость уведомлять третью сторону;

— наличные деньги являются самым быстрым инструментом расчетов;

— при оплате наличными деньгами затраты ниже, чем при оплате с помощью банковской карты;

— при оплате товаров и услуг наличными деньгами покупатель имеет возможность сохранить свою анонимность;

— защита наличных денег от подделки — обязанность центрального банка. При утрате кредитной или дебетовой карты банк не обязан возмещать клиенту украденные деньги сразу, а делает это только по решению суда;

— в условиях чрезвычайных ситуаций наличные оказываются единственным средством платежа. Работа технических средств, обеспечивающих безналичные платежи, невозможна в периоды отключения электричества, на территориях, пострадавших от стихийных бедствий.

Развитие наличного денежного обращения определяется динамикой основных макроэкономических индикаторов. В настоящее время наблюдается снижение таких показателей, как: ВВП, индекс промышленного производства, оборот розничной торговли, объем платных услуг населению, реальные располагаемые денежные доходы населения и ускорение роста цен на потребительские товары и услуги. Изменения в денежной системе России происходят, в том числе под воздействием интенсивно развивающихся электронных средств платежа. Доля наличных платежей в розничных операциях продолжает сокращаться. Так в первом полугодии 2015 года этот показатель составлял 78,6%[4], а тремя годами ранее этот показатель равнялся 90%[1]. При этом, Банк России информирует о том, что количество наличных денег в обращении продолжает расти (на 01.04.2012 — 6461,3 млрд.руб, на 01.04.2016 — 8009,8 млрд.руб.).[3]

Поэтому признавая факт существенности наличного денежного обращения в финансовой системе государства, для Банка России актуальными остаются задачи по:

1. Оптимизации затрат в области наличного денежного обращения.

2. Обеспечению устойчивости системы наличных платежей как части финансовой системы страны.

3. Повышению уровня безопасности, сервиса, качества и конкурентоспособности процесса наличного денежного обращения.

Для решения этих задач Банк России предпринимает ряд мер. В частности:

1. работает над созданием максимально комфортных условий для участников цикла наличного денежного оборота, а именно:

— разрабатывается порядок работы с новыми программно-техническими средствами – автоматическими приемными устройствам;

— упрощается порядок ведения кассовых операций для индивидуальных предпринимателей и субъектов малого предпринимательства;

— расширяются партнерские отношения с «Росинкас» в части обработки денежной наличности;

— делегирует коммерческим структурам свои функции, связанные с обработкой наличных денег и их перераспределением в банковской системе. Например, НКО «ИНКАХРАН» (АО) имеет право осуществлять кассовое обслуживание других кредитных организаций;

— с декабря 2015 года реализуется эксперимент по передаче денежной наличности Банка России для ее размещения в ПАО «Сбербанк» и совершения операций с указанной наличностью.

2. работает над системой по поддержанию чистоты наличного денежного обращения, для чего:

— осуществляются проверки кредитных организаций на предмет соответствия используемой счетно-сортировальной техники требованиям Банка России;

— осуществляется профилактика фальшивомонетчества (работает система учета поддельных денежных знаков, совершенствуются защитные характеристики банкнот, обучаются кассовые работники кредитных организаций и Банка России, информируется население о признаках подлинности банкнот и способах их проверки).

3. создал стандарт по инкассации и перевозке ценностей совместно с отраслевой площадкой наличного денежного обращения. Указанный стандарт направлен на консолидацию рынка легальных перевозчиков и вытеснение неспециализированных «серых» перевозчиков, которые нарушают требования в части обеспечения безопасности процесса перевозки наличных денег и ценностей, а также правил экипировки, профессиональной подготовки, вооружения инкассаторских работников, обеспечения их безопасности.

4. совершенствует внутренние процессы по обработке денежной наличности направленные на автоматизированную обработку и хранение денежной наличности, внедрение безлюдных технологий, улучшение качества труда кассовых работников. Оптимизирована логистика перевозок банкнот за счет достигнутых договоренностей о печати банкнот всех номиналов на двух фабриках ФГУП «Гознак» в Москве и Перми[1].

Оценивая перспективы наличного денежного обращения в России стоит учитывать, что:

— значительная часть населения России имеет невысокие доходы (ниже среднего уровня) и осуществляет покупки в мелких розничных магазинах и на рынках, где наличные деньги являются единственным средством платежа.

— уровень проникновения технологий не во всех регионах одинаков. Разрыв в уровне доступности информационных технологий между «городом и деревней», «столицей и периферией» сохранится и в будущем. Например, если оценивать банкомат — как точку, в которой можно встретиться с цифровым миром. Из-за территориальных особенностей России, стоимости обслуживания удаленных банкоматов, их далеко не везде устанавливают. Такой же точкой, которая всегда рядом с человеком, может быть мобильный телефон, но он не везде работает.

— психологический аспект вкупе с недостаточной финансовой грамотностью населения делают расчеты наличными предпочтительнее, относительно безналичных.

Очевидно, что в обозримом будущем проникновение цифровых технологий в сферу повседневных платежей физических лиц будет возрастать. Однако говорить о замещении наличных денег электронными деньгами преждевременно. В ближайшие 20 лет наличные деньги в России останутся одним из основных платежных инструментов. Поэтому и Банку России, и организациям, входящим в Отраслевую площадку наличного денежного обращения, необходимо серьезно заниматься проблемами организации наличного денежного обращения, повышения эффективности, снижения издержек наличного денежного оборота во всех его звеньях, минимизацией рисков, с которым неизбежно сопряжено наличное денежное обращение.

Список литературы

1. Лунтовский Г.И. Наличное денежное обращение: современный этап и перспективы развития.// Деньги и кредит. – 2013. – №2

Денежный оборот и его законы

9.2. Понятие и содержание совокупного платежного оборота

Совокупный платежный оборот представляет собой процесс движения денег в наличной и безналичной формах и инструментов денежного рынка, выполняющих функции средства обращения и средства платежа и обслуживающих экономические отношения между субъектами хозяйственной деятельности.

Совокупный платежный оборот — совокупность всех денежных потоков. Независимо от формы организации оборота они представляют собой стоимость всех товаров, произведенных в обществе.

Наличные и безналичные деньги в совокупном платежном обороте — это деньги, принимающие различные формы на разных стадиях обращения. Безналичные деньги эмитируются в виде записей на счетах банков. В зависимости от потребностей экономики (и ее субъектов) можно обменять их на наличные денежные знаки (банкноты и монеты). Наличные деньги постоянно переходят из наличной формы в безналичную и наоборот. Безналичные деньги — это стадия кругооборота денег, принадлежащих конкретному экономическому субъекту.

Соотношение между наличными и безналичными денежными знаками в денежном обороте в последние годы в России сохраняется в пропорции: 1 : 3 — наличные и 2 : 3 — безналичные денежные знаки. Например, по состоянию на 1 октября 2007 года объем денежной массы в России в национальной валюте составил 11494,0 млрд руб., в том числе наличные денежные знаки 3220,9 млрд руб., безналичные — 8273,2 млрд руб.

Что касается инструментов денежного рынка в целом, то они исследованы в меньшей степени, поскольку официальные статистические данные об объеме инструментов, обращающихся вместо денег, не анализируются и, по оценкам специалистов, они составляют 637159,2 млн руб. всего платежного оборота.

Чем больше удельный вес безналичного денежного оборота в совокупном платежном обороте, тем эффективнее он организован, более эластичен, подвержен прогнозированию, менее инфляционен, более прозрачен.

Экономические отношения, складывающиеся между субъектами совокупного платежного оборота, образуют единую систему.

9.3. Система совокупного платежного оборота

Система совокупного платежного оборота представляет собой взаимосвязь различных элементов и организационных форм движения денег и инструментов денежного рынка, обслуживающих экономические отношения в обществе (рис. 9.4).

Классификация платежного оборота

Состав и структура совокупного платежного оборота классифицируются следующим образом.

В зависимости от форм функционирующих в совокупном платежном обороте денег различают:

1. безналичный денежный оборот;
2. налично-денежное обращение.

Центральное место в этой системе занимает безналичный оборот.

Безналичный оборот — оборот денег, в котором они выполняют функцию средства платежа.

Обслуживается безналичный оборот банковскими депозитами, деньгами на расчетных, текущих, бюджетных счетах с использованием платежных поручений, платежных требований-поручений, платежных требований, инкассовых поручений, чеков, аккредитивов, банковских карточек.

Каналами движения денег безналичного оборота является оборот между:

• юридическими лицами;
• юридическими лицами и кредитными организациями;
• юридическими лицами и государственными организациями;
• физическими лицами и государственными организациями (налоги, получение денег из бюджета).

Объем безналичного оборота связывают с товарной массой национальной экономики, суммой цен, степенью развитости распределительных и перераспределительных отношений в финансовой системе.

Безналичный оборот измеряется в денежных единицах.

Система безналичного оборота представлена на рис. 9.5.

Налично-денежное обращение — часть денежного оборота, относящаяся к обращению наличных денег, выполняющих функции средства обращения и средства платежа.

Налично-денежное обращение обслуживается банкнотами, казначейскими билетами и монетами.

Налично-денежное обращение применяется при обороте товаров и услуг, а также платежей, не связанных оборотом товаров и услуг ( по оплате труда, премий, пособий, пенсий, страховых компенсаций, коммунальных платежей).

Каналами движения денег наличного обращения является кругооборот между:

• физическими лицами и хозяйствующими субъектами (организациями);
• физическими лицами;
• физическими лицами и государством;
• хозяйствующими субъектами (организациями) и государством.

По экономическому признаку наличные платежи бывают:

• по товарным сделкам;
• по нетоварным сделкам (платежи в государственный бюджет, налоги);
• по ссудным операциям;
• по страховым долгам;
• по ценным бумагам.

Налично-денежное обращение не имеет конкретного измерения, а характеризуется денежными параметрами:

• денежной массой;
• скоростью обращения денег;
• денежным мультипликатором.

В зависимости от характера экономических отношений различают:

• денежно-товарный оборот — платежи за товары и услуги и платежи по нетоварным операциям юридических и физических лиц;
• денежно-кредитный оборот — отношения по поводу предоставления и погашения кредита;
• денежно-финансовый оборот — отношения по поводу формирования и распределения средств бюджета; покупка и продажа различных финансовых обязательств;
• валютный оборот — оборот национальной валюты. Расчеты государств иностранной валютой (и его субъектов) друг с другом; операции по продаже и покупке иностранной валюты.

В зависимости от субъектов отношений, участвующих в совокупном платежном обороте, различают:

• оборот между физическими лицами;
• оборот между юридическими лицами;
• оборот между физическими и юридическими лицами;
• оборот между кредитными организациями, физическими и юридическими лицами;
• оборот в пределах кредитной организации (межбанковский оборот);
• оборот между центральным банком и кредитными организациями.

Элементы системы совокупного платежного оборота

Система совокупного платежного оборота включает некоторые организационные и регулирующие элементы.

К организационным элементам относятся принципы организации совокупного платежного оборота, виды счетов, открываемых участникам платежного оборота, источники и способы платежа, виды и формы платежей, методы определения рисков, организация документооборота и др.

К регулирующим элементам относится законодательная и нормативная база: общие законы и специальные нормативные акты, обслуживающие совокупный платежный оборот. Например, общие законы: Гражданский кодекс Российской Федерации, законы «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»; специальные регулирующие акты: Положение Банка России от 3 марта 2003 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации».

Структура платежных средств

Структура платежных средств по видам технологии и по количеству проведенных платежей различными системами в платежном обороте проиллюстрирована в табл. 9.1. Но в целом общий объем платежей, проходящих, например, через расчетные НКО, составляет не более 1% к общему объему платежей.

Общая характеристика денежного обращения и история его возникновения

Дата публикации: 21.12.2018 2018-12-21

Статья просмотрена: 799 раз

Библиографическое описание:

Усманов, А. А. Общая характеристика денежного обращения и история его возникновения / А. А. Усманов, А. Х. Базиев. — Текст : непосредственный, электронный // Молодой ученый. — 2018. — № 51 (237). — С. 158-160. — URL: https://moluch.ru/archive/237/54952/ (дата обращения: 10.04.2020).

В представленной статье авторами сделана попытка дать общую характеристику денежного обращения и историю его возникновения. Авторы делают вывод, что вопросы понятия, сущности, признаков и структуры денежного обращения и истории его возникновения имеют основополагающее значение, как для законодательной регламентации, так и для реального функционирования денежного обращения в стране.

Ключевые слова: деньги, денежное обращение, финансово-кредитная система, наличное денежное обращение, безналичное денежное обращение.

In the presented article the authors makes an attempt to give a General description of money circulation and the history of its occurrence. The authors concludes that the questions of the concept, essence, features and structure of money circulation and the history of its origin are of fundamental importance, both for the legislative regulation and for the real functioning of money circulation in the country.

Keywords: money, money circulation, financial and credit system, cash circulation, non-cash circulation.

Функционирование финансово-кредитной системы любой страны невозможно без эффективного действия банковской системы. В современных условиях развитие банковских услуг в России является очень важным, так как банковская система является неотъемлемым звеном, обслуживающим экономику всей страны 2, с. 19.

Организация денежного обращения — одна из традиционных сфер банковских услуг, которая должна отвечать конкретным требованиям, которые обусловлены интересами развития экономики. Главная из них — обеспечивать своевременное получение каждым предприятием средств за поставленную им продукцию, оказанные услуги. Платежи, осуществляемые с помощью наличных, используемых в процессе взаимоотношений хозяйственных организаций с населением, обслуживают движение его денежных доходов и расходов 3, с. 140.

Денежный оборот динамично развивается и занимает ведущее место в экономической жизни государства. Это обусловлено, прежде всего, тем, что он сочетает в себе много денежных потоков, которые осуществляются как в безналичной, так и в наличной форме. Поэтому любые изменения, которые происходят в денежном обращении, влияют на банковскую систему и наоборот. В связи с этим актуальное значение приобретает решение проблем совершенствования организации безналичных расчетов и кассовых операций в банковских учреждениях, без которых не состоится нормальное функционирование любого предприятия и экономики страны в целом.

Деньги как экономическая категория возникли с появлением и развитием товарного производства, развиваются вместе с ним, наполняясь новым содержанием и принимая новые формы. По своей сути деньги является товаром, отличается от других товаров своей спецификой, выступая как общий универсальный товар — товар товаров благодаря своей способности обмениваться на любой другой товар. Развитие экономических отношений влияет и на эволюцию денег, способствует появлению новых их форм и их совершенствованию.

С развитием информационных технологий формы денег также меняются. Деньги всегда имели различные формы во времени и пространстве. Поэтому физические свойства не являются определяющими для них: все виды денег — серебряные и золотые монеты, банковские билеты, чеки, банковские переводы являются платежными средствами; в которых нет общих физических свойств, а некоторые из них даже не имеют материального характера. Чеки и банковские переводы являются денежными суррогатами. Деньги должны выполнять полный спектр функций, присущий этой категории, а денежные суррогаты выполняют лишь некоторые функции денег, поэтому представляется недостаточно корректным отнесения их к категории «деньги». Некоторые ученые считают денежные суррогаты частными деньгами, которые являются платежными средствами с ограниченной сферой применения 1, с. 161.

Деньги как категорию публичного права можно рассматривать как финансовый инструмент, который определен законом как единственное законное платежное средство, является универсальным посредником мины и может выполнять также функции средства накопления.

Правовое регулирование эмиссии национальных денег является одним из структурных элементов денежного обращения суверенного государства, которая включает также установленные законом национальную денежную единицу, формы денег, виды наличных денежных знаков, формы денежного обращения и его регулирование.

Деньги существуют в наличной и безналичной формах. Эмиссия наличных денежных средств в большинстве стран осуществляется центральными банками, безналичных — и другими субъектами эмиссионной деятельности.

На сегодня практически во всех странах мира, почти 80–90 % населения используют в расчетах только наличные. Основным показателем, отображающим уровень достаточности наличности в национальной экономике, является отношение денежного агрегата М0 к ВВП 2, с. 104.

В каждой стране организация наличного денежного обращения имеет свои особенности. Вместе с тем можно выделить и некоторые общие черты, к которым относятся:

– использование наличных как платежного средства составляет весомую долю в денежном обороте, которая в перспективе будет уменьшаться очень медленно, а роль наличных расчетов останется высокой;

– при осуществлении мелких платежей и расчетов населения предпочитает наличным средствам;

– объемы наличных денег в обращении во всех странах, включая еврозону и США, вместе с развитием экономики будут постоянно расти;

– наиболее высокими темпами во всем мире растут объемы использования дебетовых карт;

– изготовление и выпуск в обращение банкнот и монет стало самостоятельной отраслью национальных экономик и прибыльным видом бизнеса;

– во всех странах большое внимание уделяется вопросам защиты банкнот от подделок, совершенствуются методы изготовления и защиты банкнот и монет;

– центральные и коммерческие банки ведут активные поиски новых платежных инструментов.

Важным вопросом организации наличного денежного обращения является формирование оптимальной структуры номинального ряда банкнот и монет: Как показывает опыт развитых стран, оптимальная структура номинального ряда предусматривает 13 наименований денежных знаков и включает 6 номиналов монет, 6 номиналов банкнот и один денежный знак посредине. В зависимости от уровня экономического развития страны, основных макроэкономических показателей, в частности инфляции, этот знак может быть либо монетой, или банкнотой 4, с. 1143.

Важная роль в решении вопросов сбора разрозненных статистических материалов и их обобщения принадлежит Международной ассоциации организаторов денежного обращения (International Association of Currency Affairs — IACA), созданной в 2004 г. с целью поддержки и развития индустрии наличного денежного обращения. Ассоциация IACA реализует проект по глобальному платежного обзору (GPSP) и является спонсором краткого обзора глобальных тенденций платежей с акцентом на данные наличные платежи. Проектом предусмотрена возможность предоставления консультаций центральным банкам и сотрудничество всех заинтересованных сторон. Членство в IACA является персональным, а все члены ассоциации имеют доступ к базе данных GPSP.

Исследования, проведенные Международной ассоциацией организаторов денежного обращения, свидетельствуют, что сегодня отсутствует единая согласованная методология для анализа наличного денежного обращения и подготовки соответствующих осмотров. Существуют не только методологические и методические разногласия, но и терминологические, что требует разработки единого глоссария 1, с. 126.

Особенностями организации наличного денежного обращения в России, является наличие региональных кассовых центров, бесплатное подкрепление коммерческих банков наличными, контроль со стороны коммерческих банков за соблюдением кассовой дисциплины субъектами хозяйствования и наличие у Центрального банка России собственной службы инкассации и перевозки ценностей — Росинкас.

Банк России постоянно работает над оптимизацией расходов на наличный денежный оборот. Основными направлениями такой работы являются 5:

– укрупнение кассовых центров. В течение последних лет Банк России существенно сократил количество небольших кассовых центров и модернизировал один из крупнейших кассовых центров по обработке наличности в г. Москва;

– определение оптимальных объемов хранения наличности;

– совершенствование технологии обработки наличности и повышения эффективности использования сортировочного оборудования, поскольку сегодня оно загружено лишь на 30–40 %;

– оптимизация расходов, связанных с изготовлением денежных знаков. Банк России выпустил в обращение монеты обновленного содержания номиналом 1,2, 5 и 10 рублей из стали с гальванопокрытием;

– борьба с подделкой денежных знаков путем улучшения защитных свойств банкнот.

Материал, представленный в рамках статьи, позволяет говорить о том, что Денежное обращение — это движение денег в наличной и безналичной форме, в связи с реализацией товаров, с оплатой оказываемых услуг, с совершением различных платежей. При этом денежное обращение также может обслуживать и такой финансовый инструмент как кредит. Закономерным образом выделяют наличное и безналичное денежное обращение, которые выполняют разные функции. В каждой стране организация денежного обращения имеет свои особенности, но вместе с тем выделяют и некоторые общие черты.