Expresspool.ru

Финансовый журнал
2 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Валютные счета резидентов и нерезидентов

Валютные операции между резидентами и нерезидентами: особенности и ограничения

Валютные операции между резидентами и нерезидентами обязаны производиться согласно Федеральному законодательству. В качестве действующей инструкции для осуществления интересующей нас процедуры выступает Федеральный закон №173-ФЗ, а также иные нормативно-правовые акты, сходные по содержанию. В них описаны особенности проведения валютных операций, которые мы понятным языком отразили далее в нашей статье.

Валютные операции между резидентами и нерезидентами

Запрет на валютные операции между резидентами Российской Федерации

Изучив закон, обозначенный нами во введении, можно узнать, что его положения отражают запрет на проведение операций между резидентами нашей страны. Впрочем, как и любое иное правило, это тоже предусматривает определенные исключения.

Итак, разрешается валютное взаимодействие между резидентами в обозначенных далее в тексте случаях.

При переводе средств между резидентами в рублях

  1. В ходе перевода средств в рублях со счета, открытого за границей, принадлежащего одному из резидентов, на счет второго участника перевода, который открыт на территории нашей страны. Действует данное исключение и для операций, проводимых наоборот: при переводе рублевых средств со счета, открытого в границах отечества, на счет, организованный другим резидентом за границей.
  2. При осуществлении перевода рублевой валюты со счета одного резидента на счет другого. При этом, оба счета должны быть открыты в иностранном государстве.

Разрешается переводить средства между счетами резидентов, открытых на базе иностранных банков, даже при переводе отечественной валюты

Перевод средств резидентам – юридическим лицам

При переводе средств резидентам, являющимся юридическими лицами, при осуществлении совершенно конкретных валютных операций с деньгами, переведенными на их заграничные счета. О каких операциях речь, рассмотрим далее в таблице.

Таблица 1. Операции с резидентами-юридическими лицами

Проведение валютных операций между резидентами, а также нерезидентами Российской Федерации регулируется определенным перечнем правил

Валютные операции с участием резидентов-физических лиц

Разрешается проведение валютных операций также физическим лицам, при условии, что имеет место быть использование средств, ранее зачисленных на заграничные счета этих граждан. За исключением случаев, когда речь идет об операциях, связанных с передачей каких-либо активов и осуществление проектной работы на территории нашей страны.

Также допускается проведение операций с валютой физическими лицами, носящими статус резидентов, с использованием открытых на их имя счетов, содержащихся уполномоченными кредитными организациями, при проведение расчетов любого типа, за исключением ситуации, в которой:

  • производится дарение средств стране или обществу;
  • деньги дарятся членам семьи;
  • имеет место быть получение средств через завещание или по наследству;
  • приобретаются валютные ценности с целью дальнейшего их попадания в коллекцию;
  • производится перевод денежных средств, которому не сопутствует открытие счета в валюте иного государства, из нашей страны;
  • происходит получение зарубежной валюты в нашей стране в виде перевода, так как ЦБ РФ установил определенные пороги ограничений на суммы данных переводов.

Статья 6. Валютные операции между резидентами и нерезидентами

Расчеты в дьюти-фри и по пути следования ТС

Также дается интересующее нас разрешение при оплате товаров в дьюти-фри, а также при реализации услуг или товаров непосредственно в пути следования вашего средства передвижения за границей.

В список входят также валютные операции непосредственно в дьюти-фри, и иные аналогичные выплаты по маршруту следования ТС

Комиссионная торговля

В список входит и комиссионная торговля, если предметом заключаемой между сторонами сделки является какое-либо соглашение, подразумевающее выполнение обязательств нерезидентом, связанных с поставкой товарных наименований, осуществлением услуг и т.д.

Оказание услуг транспортной и экспедиторской категории

Если оказываются услуги обозначенного характера, например, фрахтование грузов при их вывозе или ввозе на территорию нашей страны, на их оплату и перевод валюты между резидентами дается разрешение. В данную категорию также можно включить оформляемые на груз страховые платежи.

Торги

Торги, организованные в виде операций с внешним Центробанком, права на которые оформлены в депозитариях, также разрешены по закону.

Выплата налогов

Разрешение дается также при выплате налогов, каких –либо взносов в государственные бюджеты разного уровня, поступающих в иностранной валюте.

Функционирование представительств

Чтобы консульства и иные дипломатические представительства могли функционировать, им необходимо получать денежное обеспечение, на перевод которого государство дает однозначное разрешение.

Не ограничиваются валютные переводы дипломатическим представительствам

Перевод валюты резидентом из РФ на заграничный счет другого физического лица-резидента

Если резидент из Российской Федерации отправит на заграничные банковские аккаунты средства, объем которых составит менее 5 тысяч долларов США (или суммы аналогичной величины в другой валюте), он также будет действовать в рамках закона.

Перевод родственникам

Физическое лицо может осуществить перевод валюты, будучи резидентом, если использует средства, сосредоточенные на собственных счетах, и конечным пунктом поступления этих денег станут банковские кошельки их семьи.

Обратите внимание: вышеописанный список является не полным, в него входит еще как минимум около 10 пунктов, более подробно изучить которые вы можете непосредственно в обозначенном ранее законодательном акте.

Более подробно ознакомиться с полным перечнем можно в ФЗ №173

Ограничения в операциях между резидентами и банками

Операции с валютой, производимые между полномочными кредитными организациями и резидентами, могут производиться без ограничений, если они будут касаться определенного перечня нужд. Каких, узнаем далее в таблице.

Таблица 2. Операции между резидентами и банками без ограничений

Изменения в правилах валютных операций для нерезидентов

24 июня 2019 г. на заседании комиссии правительства по законопроектной деятельности был одобрен проект Федерального закона «О внесении изменений в статьи 9 и 14 Федерального закона „О валютном регулировании и валютном контроле“ (в части установления дополнительных разрешённых случаев совершения резидентами валютных операций с наличной иностранной валютой и наличной валютой РФ)».

Проект Федерального закона «О внесении изменений в статьи 9 и 14 Федерального закона „О валютном регулировании и валютном контроле“ (в части установления дополнительных разрешенных случаев совершения резидентами валютных операций с наличной иностранной валютой и наличной валютой Российской Федерации)» внесен Минфином России.

В чем суть законопроекта?

В соответствии с Федеральным законом от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее по тексту — Закон № 173-ФЗ) валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений, при этом расчеты с нерезидентами при валютных операциях производятся юридическими лицами — резидентами через банковские счета в уполномоченных банках, порядок открытия и ведения которых устанавливается Банком России, а также переводами электронных денежных средств (абз.1 ч.2 ст.14 Закона № 173-ФЗ).

Читать еще:  Валюта обязательства и валюта платежа

Данной статьей установлен закрытый перечень случаев, при которых юридические лица — резиденты могут осуществлять расчеты с физическими лицами — нерезидентами в наличной иностранной валюте без использования банковских счетов в уполномоченных банках.

В отношении расчетов по договорам купли-продажи с физическим лицом — нерезидентом установлено, что юридические лица — резиденты могут осуществлять без использования банковских счетов в уполномоченных банках расчеты с физическими лицами — нерезидентами только в наличной валюте РФ, при этом договор купли-продажи товаров должен быть розничным (абз. 3 ч. 2 ст. 14 Закона № 173-ФЗ).

Расчеты по выплате организации-резидента физическому лицу — нерезиденту суммы по договору купли-продажи в наличной форме не входят в установленный ст. 14 Закона № 173-ФЗ перечень операций, разрешенных без использования банковских счетов в уполномоченных банках.

Таким образом, организация — резидент РФ должна расплатиться с иностранным гражданином — нерезидентом только в безналичной форме с использованием банковского счета в уполномоченном банке.

При этом за нарушение данного требования валютного законодательства предусмотрена административная ответственность согласно ч.1 ст.15.25КоАП РФ, которая влечет наложение административного штрафа на юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в размере от 3/4 до одного размера суммы незаконной валютной операции.

Законопроектом предусмотрена возможность выплаты юридическими лицами — резидентами иностранным гражданам компенсации НДС в наличной валюте РФ. Для этого внесены изменения в абз.3 ч.2 ст.14 Закона № 173-ФЗ.

Важно!

Так, юридические лица — резиденты могут осуществлять выплаты наличной валюты РФ физическим лицам-нерезидентам в порядке компенсации сумм НДС в соответствии со статьей 169.1 НК РФ, а также расчеты в наличной валюте РФ при оказании физическим лицам — нерезидентам на территории РФ транспортных, гостиничных и других услуг, оказываемых населению.

Данная норма направлена на привлекательность так называемой программы tax free. Напомним, что Федеральным законом от 27.11.2017 г. № 341-ФЗ «О внесении изменений в статью 88 части первой и главу 21 части второй НК РФ» введена в России системаtахfree, т.е. компенсации физическим лицам — гражданам иностранных государств суммы НДС, уплаченного ими при приобретении товаров в России, при вывозе этих товаров за пределы таможенной территории Евразийского экономического союза. Чтобы сделать более привлекательным покупки иностранцев в России (при совершении покупки на сумму не менее 10 тыс. рублей,иностранцымогут вернуть сумму НДС при вывозе товаров за пределы ЕАЭС), предусмотрена возможность выплаты компенсации НДС наличкой.

Важно!

Законопроектом дается разрешение резидентам без использования банковских счетов проводить операции с наличной иностранной валютой, связанные со служебными командировками за пределы территории РФ, а также при погашении неизрасходованных авансов, выданных такими юридическими лицами — резидентами в связи со служебными командировками за рубеж.

Помимо этих изменений, пополнился список разрешенных валютных операций — внесение или снятие наличной иностранной валюты юридическими лицами-резидентами в уполномоченных Федеральным казначейском банках, если счета открыты в этом ведомстве.

Валютное законодательство РФ: расширение списка разрешенных валютных операций и иные меры либерализации

Наиболее важными мерами по либерализации валютного регулирования, предусмотренными указанным Законопроектом, являются:

  1. расширение перечня разрешенных валютных операций по зачислению средств на счета физических лиц-резидентов РФ, открытые в зарубежных банках;
  2. отмена требования о представлении физическими лицами-резидентами РФ отчета о движении средств по счету в зарубежном банке в отдельных случаях;
  3. отмена требования о репатриации резидентами РФ доходов в рублях по внешнеторговым (экспортным) договорам.

Новые разрешенные валютные операции

Как известно, российское валютное законодательство запрещает осуществление резидентами РФ операций с использованием счета или вклада в зарубежном банке, прямо не перечисленных в Федеральном законе от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – ФЗ 173). Перечень разрешенных операций с использованием зарубежного банковского счета в текущей редакции в большей своей части содержит сравнительно редко применяемые на практике операции, среди которых, в частности, отсутствует зачисление дивидендов, установлены довольно обширные ограничения по зачислениям в соответствии с договорами займа, и пр.

Законопроект вводит в перечень разрешенных операций по зачислению на счета резидентов РФ в зарубежных банках следующие новые позиции:

  1. Валютные операции между физическими лицами-резидентами РФ, находящимися за рубежом более 183 дней в календарном году.
  2. Зачисление иностранной валюты резидентам РФ, находящимся за рубежом более 183 дней в календарном году и осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица в соответствии с законодательством государства своего пребывания, со счетов резидентов РФ в российских банках в счет оплаты:
    1. товаров;
    2. выполненных работ или оказанных услуг;
    3. передаваемой информации или результатов интеллектуальной деятельности, в т.ч. исключительных прав на них.
  3. Зачисления российских рублей резидентам РФ по внешнеторговым договорам, заключенным с нерезидентами.
  4. Зачисления от реализации драгоценных металлов, учитываемых на счетах резидентов РФ в зарубежных банках.
  5. Зачисления при возврате физическому лицу-резиденту РФ денежных средств, ранее переданных в доверительное управление нерезиденту.
  6. Любые зачисления от нерезидентов на счета физических лиц-резидентов РФ в банках за пределами территории РФ при одновременном соблюдении следующих условий:
    1. счет открыт в банках государств-участников ОЭСР или ФАТФ;
    2. такие государства также осуществляют обмен информацией в соответствии с Многосторонним соглашением компетентных органов об автоматическом обмене финансовой информацией от 29 октября 2014 г. (англ. Multilateral Competent Authority Agreement, далее — МСАА) или иным заключенным с РФ международным договором.

Законопроект также уточняет формулировку наименования статьи 12 ФЗ 173, в соответствии с которой указанная норма применяется не только к счетам в банках, но и к счетам в иных организациях финансового рынка (в первую очередь данное уточнение может касаться платежных систем).

Помимо зачислений на счет физических лиц-резидентов РФ, Законопроект относит к разрешенным валютным операциям наличные расчеты в рублях или иностранной валюте, осуществляемые российскими образовательными организациями во исполнение договоров об оказании образовательных услуг, заключенных с физическими лицами-нерезидентами, а также с физическими лицами-резидентами РФ, пребывающими более 183 дней в году за пределами территории РФ.

Читать еще:  Ответственность за расчеты в валюте

Отчет о движении средств по счету в зарубежном банке

Помимо появившегося относительно недавно освобождения от обязанности по представлению отчета о движении средств по счету в банке за пределами территории РФ, распространяющегося на пребывающих вне территории РФ более 183 дней в году физических лиц-резидентов РФ, было введено ещё одно освобождение.

Требование представлять отчет о движении средств по счету в банке за пределами территории РФ не распространяется на физических лиц-резидентов РФ, счет которых открыт в банке или иной организации финансового рынка государств-участников ОЭСР или ФАТФ, одновременно участвующих в международном обмене информацией в соответствии с МСАА или иным заключенным с РФ международным договором, при выполнении хотя бы одного из следующих условий:

  1. общая сумма денежных средств, зачисленных на счет, либо списанных со счета за отчетный год, не превышает 600 000 рублей или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей;
  2. остаток денежных средств на счете по состоянию на конец отчетного года не превышает 600 000 рублей или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей, если в течение отчетного года зачисление денежных средств на него не осуществлялось.

В случае осуществления операций в иностранных валютах, для расчета суммы зачислений, списаний и остатка в рублях должен использоваться курс ЦБ РФ по состоянию на 31 декабря отчетного года.

Отмена требования о репатриации доходов от экспорта товаров

Законопроект отменяет требование о репатриации (обязательном возврате) средств по внешнеторговым договорам, заключенным с нерезидентами. При этом, отмена репатриации касается исключительно внешнеторговых договоров, по которым сумма обязательств устанавливается в российских рублях и предусмотрена оплата в российских рублях.

Устанавливаются различные сроки отмены требования о репатриации денежных средств в рублях. Для резидентов РФ, являющихся экспортерами сырьевых товаров (руды, минералы, нефть, газ, драгоценные металлы и пр.), предусмотрена поэтапная отмена обязанности по репатриации:

  1. с 1 января 2020 года – в отношении не более 10% суммы внешнеторгового договора;
  2. с 1 января 2021 года – в отношении не более 30% суммы внешнеторгового договора;
  3. с 1 января 2022 года – в отношении не более 50% суммы внешнеторгового договора;
  4. с 1 января 2023 года – в отношении не более 70% суммы внешнеторгового договора;
  5. с 1 января 2024 года – в отношении всей суммы внешнеторгового договора.

Резиденты РФ, являющиеся экспортерами несырьевых товаров, перестанут подпадать под требование о репатриации средств в рублях по внешнеторговым договорам единовременно с 1 января 2020 года в отношении всей суммы таких договоров.

Вступление Законопроекта в силу

Подавляющее большинство положений Законопроекта вступит в силу 1 января 2020 года. Из перечисленных выше норм это не затрагивает только отмену репатриации сумм в рублях по экспорту сырьевых товаров (поэтапная отмена, см. выше) и разрешение образовательным организациям осуществлять наличные операции во исполнение договоров оказания образовательных услуг (вступит в силу в дату официального опубликования принятого Законопроекта).

До окончательного принятия Законопроекта необходимо прохождение двух оставшихся стадий законодательного процесса: утверждение Советом Федерации и подписание Президентом РФ, после чего акт будет официально опубликован.

Зарубежные валютные счета

Оперирование иностранной валютой в РФ осуществляется в соответствии с положениями Гражданского Кодекса, регламентирующего особенности валютных платежей, и Федерального закона, охватывающего сферу валютного регулирования и контроля. Чтобы быстро, беспроблемно и без лишних переплат проводить расчеты валютой, следует ответственно отнестись к выбору банка, ориентируясь на условия обслуживания клиентов. Узнайте, в чем особенности работы с зарубежными счетами, как их можно пополнить, какие транзакции разрешены, и как их правильно оформить.

Особенности работы с зарубежными валютными счетами

Резиденты РФ вправе открывать валютные счета в банках, однако проведение российскими гражданами безналичных операций с иностранной валютой запрещены на законодательном уровне. Исключением являются следующие ситуации:

  • перевод средств между зарубежными счетами, принадлежащим разным резидентам;
  • проведение операций, ориентированных на зачисление валюты на зарубежные счета юридических лиц, которые обеспечивают производственный процесс;
  • перечисление средств в рублевом эквиваленте с зарубежного счета на счет, открытый в отечественном банке, либо обратная операция;
  • оплата покупок в магазинах дьюти-фри;
  • продажа товаров или оказание услуг по маршруту следования транспорта;
  • уплата сборов и налогов в бюджет;
  • перевод денег с российского на зарубежный счет между физическими лицами-резидентами в пределах 5000 долларов или их рублевого эквивалента, актуального на день проведения транзакции;
  • перечисление средств между физическими лицами, находящимися в родственных связях;
  • расчеты, непосредственно связанные с получением кредитов;
  • операции, ориентированные на получение валютных ценностей в рамках наследования;
  • переводы в дипломатические представительства заработной платы в валюте для дальнейшего перечисления средств на счета граждан, работающих в другом государстве.

Безналичные операции в валюте имеют ряд ограничений

Все валютные операции, проведенные между юридическими лицами, подлежат контролю. В расчетных документах должен быть указан код, идентифицирующий экономический смысл операции. Его отсутствие является основанием для отказа в проведении перевода.

При оформлении транзакции между физическими лицами свободно можно перевести до 5000 долларов. Если необходимо перечислить большую сумму, то придется подготовить документ, подтверждающий источник получения дохода.

Какие операции разрешены по валютным счетам

Разрешенные валютные операции по зарубежным счетам могут быть проведены резидентами в статусе физических и юридических лиц по иностранным счетам без использования счетов уполномоченных в РФ банков. Они имеют возможность осуществлять переводы на свои счета в иностранных банках, а также перечислять средства с них. На зарубежные счета резидентов могут быть зачислены:

  • проценты по вкладам;
  • процентные начисления на остаток денег на счету;
  • средства, отнесенные к категории минимального взноса, необходимые для открытия и активации всех опций счета;
  • деньги для пополнения вклада;
  • суммы налогов, возвращенных налоговыми органами государства резидента;
  • средства, полученные резидентом от нерезидента в статусе физических лиц по договору купли-продажи движимого или недвижимого имущества, зарегистрированного за рубежом.

Каким способами можно пополнять иностранные счета

Перевести деньги на иностранный банковский счет можно несколькими способами. При их выборе нужно учитывать конкретную ситуацию, поскольку один и тот же метод в одном случае может быть выгодным, а в другом случае затратным. На иностранный счет можно перевести средства с использованием функционала:

  • электронных платежных систем;
  • международных систем денежных переводов;
  • банковского перечисления.
Читать еще:  Валютные операции своп

Планируя проведение финансовой транзакции, следует учитывать, что для получения возможности оперирования суммой, свыше 5000 долларов, потребуется справка об источнике получения дохода. Многие банки по собственной инициативе проверяют клиентов перед тем, как разрешить проведение финансовой операции, поскольку боятся санкций из-за связи с неблагонадежными клиентами.

Перевод средств на счета возможен несколькими способами

Банковский перевод

Зарубежные валютные счета можно пополнить при помощи банковского перевода. Финансовая операция может быть проведена в ракурсе перечисления между расчетными или карточными счетами. Для ее проведения отправитель должен быть держателем банковского продукта, с которого будет отправлена денежная сумма. При заполнении формы заявки необходимо указать личные данные отправителя и получателя, а также идентификаторы их счетов. Понадобится информация о названии и адресе банка получателя, а также сумма и валюта перевода.

Банковская транзакция может занять до пяти рабочих дней. Для ее реализации необходимо лично посетить отделение банка или воспользоваться функциональными возможностями системы интернет-банкинга, которая предлагается практически всеми финансовыми учреждениями. Ими взимается комиссия за перевод, однако ее завышенные параметры компенсируются высоким уровнем безопасности сделки. В случае неправильного заполнения реквизитов средства не будут переведены и останутся на счету отправителя.

Некоторыми банками предлагается оформить перевод с покрытием, что подразумевает освобождение отправителя от комиссии, в результате чего получателю зачисляются деньги в размере отправленной суммы. Карточные переводы проще осуществить, поскольку для проведения операции достаточно знать номер карты получателя, а перечисленная сумма будет зачислена на счет быстрее.

Если банк входит в сообщество всемирных интербанковских финансовых телекоммуникаций, то в нем можно оформить перевод по системе SWIFT, отличающийся оперативностью зачисления средств адресату и упрощенной бюрократической процедурой. За перевод денег за границу с отправителя будет удержана комиссия в размере 0,5–5%. В некоторых финансовых учреждениях устанавливается минимальный размер вознаграждения от 10 долларов. Стоит отметить, что величина комиссии может зависеть от способа отправки денег. Проведение операции через онлайн-банкинг всегда обходится дешевле.

Система электронных платежей

Переводы денег на зарубежный валютный счет проще и быстрее всего осуществить при помощи электронных платежных систем. Популярностью пользуются Яндекс.Деньги, Qiwi, PayPal и Webmoney. Финансовые транзакции через систему электронных платежей проводятся за несколько минут из любой точки мира, где есть возможность подключиться ко всемирной сети. Все данные о проведенной операции защищаются с помощью кодирования.

Переводы выгодны в случае, если они совершаются в пределах одной платежной системы, поскольку комиссия в таком случае будет минимальной. Минусом способа проведения финансовой транзакции являются высокие показатели комиссионных отчислений. В некоторых случаях их значение может достигать 10%. Прежде чем пользоваться электронными системами, рекомендуется ознакомиться с правилами вывода средств, поскольку в некоторых из них возможны проблемы с их обналичиванием, а комиссия часто взимается и с отправителя, и с получателя.

Переводы через платежные системы доступны в любое время суток

Международные системы переводов

Быстро оформить перечисление за границу, указав только данные получателя, можно при помощи функциональных возможностей международных систем денежных переводов, таких как Золотая корона, Юнистрим, Western Union, MoneyGram. Огромным преимуществом подобного сервиса является месторасположение пунктов обслуживания клиентов в каждой стране мира. За удобство и скорость перевода клиенту придется заплатить до 20% от суммы перевода. Минусом способа перевода является установление системами жестких условий обслуживания, среди которых лимиты по транзакциям. Также следует учитывать факторы ограничения в отправке и получении средств, обусловленные местонахождением центра обслуживания и его рабочим временем.

Что означает паспорт сделки и для чего он необходим

Паспорт валютной сделки оформляется в случае проведении транзакций, предметом которых является иностранная денежная единица, между резидентом и нерезидентом.

Документ ориентирован на фиксирование информации о финансовой внешнеторговой операции с целью обеспечения контроля. Стоит отметить, что в большинстве случаев все переводы и расчеты осуществляются через счета резидента.

Паспорт оформляется в случае, если валютные операции идентифицируются как платежи за вывозимые с РФ или ввозимые на ее территорию товары. Документ необходим в случае оказания услуг, выполнения работ, передачи информации или результатов интеллектуальной деятельности и прав на них по договору внешнеторгового характера между резидентом в статусе юридического или физического лица и нерезидентом. Паспорт сделки составляется также при осуществлении операции по кредитному соглашению или договору займа. В нем отражается информация:

  • дата сделки и присвоенный ей регистрационный номер;
  • сведения о контрагентах;
  • детали контракта – сумма сделки, даты поставок товара или оказания услуг, вид валюты, в которой будет произведена оплата;
  • банковские реквизиты для осуществления перевода.

Для некоторых операций необходим паспорт сделки

Паспорт сделки подписывается участниками сделки. Для сверки их подписей необходимо в банк предоставить их нотариально заверенные образцы, что оформляется на специальной карточке. Все бумаги рассматриваются банком три рабочих дня, поэтому их необходимо предоставлять заранее, а не в день, в который планируется совершение транзакции.

Порядок оформления документа регламентируется Федеральным законом, охватывающим сферу валютного регулирования и контроля, а также банковской инструкцией о порядке проведения операций с иностранной валютой. В зависимости от их предмета, паспорт может быть составлен с ориентацией на внешнеторговый контракт или на кредитный договор.

Нюансы валютного контроля при проведении транзакций

Валютный контроль проводится по всем транзакциям, участниками которых являются физические и юридические лица в статусе валютных резидентов или нерезидентов. Мониторинг актуален при покупке и продаже валюты, акций и других ценных бумаг, при оплате любых сделок между резидентами РФ иностранной валютой, а также при переводах между своими счетами, открытыми в разных странах и при перечислениях средств между двумя субъектами. Во всех остальных случаях операции проводятся без валютного контроля.

Выводы

Обслуживание иностранного счета проводится в соответствии с законодательными положениями РФ и государства, в котором он был открыт. В каждом банке устанавливаются собственные правила обслуживания банковского продукта, в одном из пунктов которого регламентируются условия открытия счета, способы его пополнения и перечень возможных операций. С этой информацией рекомендуется ознакамливаться на этапе выбора финансового учреждения для сотрудничества. Стоит отметить, что перевод средств на иностранный счет проще оформить, если у отправителя тоже открыт валютный счет.

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector