Expresspool.ru

Финансовый журнал
3 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Инкассация денежной наличности и других ценностей

Инкассация банковских ценностей

Банковские ценности для перевозки упаковывают в специальные инкассаторские сумки, мешки или пакеты.

Инкассаторская сумка изготавливается из прочной ткани. На ней имеется специальный металлический замок, который после вложения ценностей закрывают, к замку прикрепляют ярлык, который закрепляют металлической пломбой. На ярлыке указывают наименование и номер подразде­ления банка, который осуществил упаковку банковских цен­ностей. При вскрытии сумки шпагат разрезают так, чтобы не повредить пломбу.

Мешки используются для перевозки значительных объемов ценностей. Горловина мешка обвязывается шпагатом. К ней прикрепляют ярлык, который закрепляют металлической пломбой.

Одноразовые номерные пакеты изготавливают из непрозрачного материала. Пакеты имеют защитный клапан с клеевым слоем, который закрыт защитной предохранительной лентой. После вложения ценностей в пакет предохранительная лента и пакет заклеиваются.

При попытке вскрыть пакет на защитном клапане проявляется надпись: «Вскрыто! Стоп!» На пакете нанесен уникальный заводской номер. Опись к вложенным ценностям содержит номер пакета. Ярлык вкладывается в специальный прозрачный карман на пакете. Объем вложенных в одноразо­вый пакет не должен превышать 6 кг, больший объем будет мешать фиксации защитного клапана. Вскрытие одноразового пакета ценностей осуществляется по линии разреза; расположенной с другой стороны от защитного клапана.

Сумки с банковскими ценностями формируются и опломбируются заведующим кассой под наблюдением контролирующего работника.

На сумку оформляют описи в трех экземплярах. При подготовке нескольких сумок с ценностями одного вида допускается оформлять одну опись на все сумки. В этом случае в описи указывается: количество сумок, номера сумок, номера пломбиров. Первый и третий экземпляры описи вместе с сумкой передаются инкассатору.

Второй экземпляр описи остается в подразделении, формировавшем сумку. На втором экземпляре инкассатор ставит подпись и печать маршрута. Прием и выдача сумок с банковскими ценностями производятся только заведующим кассой.

Кассовый работник, формировавший сумку, несет ответственность за полноту вложения в нее банковских ценностей.

Работа со службой инкассации начинается при возникновении необходимости отправить через инкассаторов суммы, превышающие установленный для данного ВСП лимит или при необходимости получить подкрепление денежной наличности.

При перевозке банковских ценностей оформляют описи определенного образца на каждый вид:

1) ф. 320 — на наличные деньги;

2) ф. 236 — на ценности;

3) ф. 312 на монеты из драгоценных металлов;

4) ф. 262 — на слитки из драгоценных металлов.

Вывоз банковских ценностей из ВСП

При отправке ценностей с инкассатором заведующий кассой должен проверить:

1) служебное удостоверение и паспорт инкассатора:

2) наличие доверенности на вывоз ценностей; ее срок.

Инкассатор проверяет целостность сумки, сверяет реквизиты сумки с 1-м и 3-м экземплярами описи, расписывается на 2-м экземпляре описи и проставляет на нем печать маршрута, затем возвращает заведующему кассой. Если инкассатор обнаружил дефекты на сумке, он не принимает сумку вплоть до устранения этих дефектов.

Сумки для отправки с инкассаторами могут быть сформированы накануне дня их вывоза. Подготовленные сумки хранятся в сейфе, в хранилище ВСП.

На все отправленные ценности ВСП составляют:

1) на наличные деньги — расходные кассовые ордера;

2) на ценности — мемориальные ордера. Получение в ВСП подкреплений банковскими ценностями

По приезде инкассаторов проверяется личность инкассатора по служебному удостоверению и паспорту.

При приеме сумки заведующий кассой проверяет целостность сумки или пакета: отсутствие на шпагате следов разрыва, наличие на пломбе четкого оттиска пломбира, соответствие номера пломбира номеру, указанному в описи, соответствие суммы, указанной на ярлыке и на описи.

Заведующий кассой принимает сумму на основании 1 -го и 3-го экземпляров описи, расписывается на них вместе с инкассатором.

Третий экземпляр возвращают инкассатору, проставляя на нем печать ВСП.

Вскрытие сумки производится в отсутствие инкассатора, но под наблюдением контролирующего работника.

Банковские ценности проверяют: упаковки — по надписям на накладках с проверкой количества корешков, с проверкой целостности всех упаковок, с проверкой реквизитов, отдельные листы пересчитывают полистным пересчетом, а монеты — по кружкам.

На принятые банковские ценности оформляют:

1) на наличные деньги Банка России и иностранных государств — приходные кассовые ордера;

2) на ценности — мемориальные ордера.

Работа с сумкой возврата

Сумка возврата формируется в том случае, если ВСП не может обеспечить надежное хранение банковских ценностей (сбой сигнализации, поломка замка на двери хранилища и т.п.).

В сумку возврата формируют только ценности. Наличные деньги в этом случае вывозятся из ВСП в обычном порядке. Сумка возврата формируется заведующим кассой под наблюдением контролирующего работника. При формировании сумки возврата оформляют опись ф. 270.

Опись ф. 270 оформляется в трех экземплярах. Сумка снабжается ярлыком.

При сдаче сумки инкассатору заведующий кассой должен проверить у инкассатора:

1) паспорт, служебное удостоверение;

2) доверенность на получение ценностей;

3) маршрутный лист (ф. 239 в двух экземплярах).

Кассовый работник заполняет маршрутный лист, передает инкассатору опись ф. 270.

1) проверяет целостность сумки;

2) расписывается на двух экземплярах ф. 270, ставит печать маршрута, возвращает его заведующему кассой;

3) забирает сумку возврата, 1-й и 3-й экземпляры описи, маршрутный лист.

Если сумка возврата будет храниться под ответственностью инкассатора, то в ВСП оставляют 1-й экземпляр маршрутного листа.

На следующий день инкассатор привозит сумку возврата, которую заведующий кассой принимает в обычном порядке: осматривает на предмет повреждений, расписывается на 3-м экземпляре описи ф. 270, ставит на нем печать ВСП.

Вскрывается сумка возврата в отсутствие инкассатора. В присутствии инкассатора сумка возврата вскрывается, если только на ней обнаружены повреждения.

В ВСП с одним работником сумки с доставленными банковскими ценностями обязательно вскрываются в присутствии инкассатора.

Во всех случаях приема дефектной сумки она должна быть вскрыта в присутствии инкассатора, по результатам вскрытия сумки составляется акт произвольной формы в трех экземплярах. В акте указываются: дата приема и вскрытия сумки, ее номер, основание для вскрытия сумки, какие повреждения были обнаружены, кем, в каком помещении и в чьем присутствии был произведен пересчет банковских ценностей, в какой упаковке были банковские ценности, сумма, указанная в описи, и фактическая сумма вложенной денежной наличности или ценностей. Акт подписывается всеми лицами, присутствовавшими при приеме и пересчете ценностей. Первый экземпляр акта остается в ВСП-получателе, второй экземпляр передается в подразделение банка ВСП- отправителя, третий вручается инкассатору.

Механическое удерживание земляных масс: Механическое удерживание земляных масс на склоне обеспечивают контрфорсными сооружениями различных конструкций.

Опора деревянной одностоечной и способы укрепление угловых опор: Опоры ВЛ — конструкции, предназначен­ные для поддерживания проводов на необходимой высоте над землей, водой.

Общие условия выбора системы дренажа: Система дренажа выбирается в зависимости от характера защищаемого.

Папиллярные узоры пальцев рук — маркер спортивных способностей: дерматоглифические признаки формируются на 3-5 месяце беременности, не изменяются в течение жизни.

Читать еще:  Сайт куда можно вложить деньги

Доставка и инкассация денежной наличности и других ценностей

• Порядок доставки денежной наличности организациям — клиентам банка • Порядок вывоза излишков денежной налич­ности и других банковских ценностей

В подразделении инкассации для работы с клиентами ведется список организаций, предприятий, учреждений, обслуживаемых данным подразделением. Организации представляют в подразде­ление инкассации образцы оттисков пломбиров, которыми будут опломбировываться сумки. Оттиск пломбы содержит номер и со­кращенное наименование организации или ее фирменный знак. Образцы оттисков пломбиров заверяются руководителем подраз­деления инкассации. Один экземпляр заверенного образца плом­бы передается организации для предъявления инкассаторам при получении ими сумок с ценностями, второй экземпляр — в кас­совое подразделение кредитной организации для осуществления контроля при приеме денег от инкассаторов.

На каждую организацию для инкассации денежной налично­сти ежемесячно выписывается явочная карточка с присвоением ей номера, указанного в списке.

От организаций может приниматься денежная наличность, упакованная в инкассаторские сумки, специальные мешки, кей­сы, другие средства для упаковки денег, обеспечивающие их со­хранность при доставке. В кредитной организации ведется список организаций, сдающих денежную наличность в сумках.

Количество сумок, выдаваемых организации, определяется объемом инкассируемой выручки. На каждой сумке проставляется

Руководитель подразделения инкассации составляет маршруты и графики заездов инкассаторов в организации и заполняет справку о выданных инкассаторам сумках и явочных карточках и передает ее в кассовое подразделение кредитной организации. Время заезда и периодичность обслуживания устанавливаются кредитной орга­низацией по согласованию с клиентом.

Кассир организации к каждой сдаваемой инкассаторам сумке с денежной наличностью выписывает препроводительную ведо­мость в трех экземплярах:

первый экземпляр — вкладывается в сумку;

второй экземпляр (накладная к сумке) — передается инкасса­тору при получении им сумки;

третий экземпляр (копия препроводительной ведомости) — остается у клиента.

Сумка с денежной наличностью пломбируется кассиром орга­низации таким образом, чтобы предотвратить ее вскрытие.

Перед получением ценностей инкассатор-сборщик предъявля­ет кассиру организации:

• документ, удостоверяющий личность;

• доверенность на получение ценностей;

Кассир организации предъявляет образец оттисков пломбиров, сумку с ценностями и два экземпляра препроводительной ведо­мости.

Инкассатор-сборщик принимает сумку с ценностями с про­веркой целости упаковки, наличия целых и четких оттисков пломб, соответствия их имеющемуся образцу, проверяет правильность заполнения препроводительной ведомости и передает кассиру организации порожнюю сумку и явочную карточку для заполне­ния. Затем инкассатор проверяет соответствие суммы, указанной в явочной карточке кассиром, суммам в накладной и копии пре­проводительной ведомости, сумм цифрами и прописью, номера сумки, указанного в явочной карточке и сопроводительных доку­ментах, номеру принимаемой сумки, после чего на копии пре­проводительной ведомости расписывается, ставит печать и дату приема сумки.

Исправления при заполнении явочной карточки не допуска­ются. Неправильно произведенная запись зачеркивается, на сво­бодном поле явочной карточки делается новая запись, заверен­ная подписью кассира организации.

Производить записи в явочной карточке инкассатору не разре­шается.

В случае выявления нарушения целости сумки или неправиль­ного оформления сопроводительных документов прием ценностей прекращается. В присутствии инкассатора устраняются лишь те ошибки и дефекты, исправление которых не нарушает графика работы бригады инкассаторов.

В остальных случаях прием ценностей в организации осуще­ствляется повторным заездом в удобное для бригады инкассато­ров время, о чем делается соответствующая запись в явочной карточке.

В случае отказа от сдачи денежной наличности кассир организаиии делает запись в явочной карточке «Отказ» и заверяет ее своей подписью.

Инкассация денежной наличности и других ценностей из филиалов, внутренних структурных подразделений кредитной орга­низации осуществляется по описи.

Опись составляется заведующим кассой филиала (кассовым работником внутреннего структурного подразделения). Второй экземпляр описи остается в филиале, внутреннем структурном подразделении, первый и третий экземпляры описи передаются подразделению инкассации.

Доставленные в кредитную организацию в течение операцион­ного дня денежная наличность и другие ценности сдаются заведу­ющему кассой. На сумму доставленных денежных средств или цен­ностей оформляется приходный ордер.

Операции по доставке и инкассации денег и других ценностей производятся бригадами инкассаторов в количестве в зависимо­сти от объема работы и сложности выполнения указанных опера­ций. Перед выездом на маршрут старший бригады инкассаторов получает порожние сумки, инкассатор-сборщик — доверенность на получение ценностей, печать и явочные карточки. Для достав­ки ценностей старший бригады получает доверенность на прием и доставку ценностей или доверенность на получение ценностей и явочную карточку.

Подкрепление кредитными организациями денежной налич­ностью и другими ценностями филиалов, а также одним филиа­лом кредитной организации другого филиала этой кредитной орга­низации производится на основании письма за подписями руко­водителя филиала, главного бухгалтера и заведующего кассой, заверенными печатью филиала. Внутреннее структурное подраз­деление кредитной организации подкрепляется на основании за­явки кассового работника этого внутреннего структурного под­разделения.

Прием денежных средств и ценностей инкассаторами, кассо­вым работником внутреннего структурного подразделения осуще­ствляется по пачкам с проверкой правильности и целости упа­ковки, наличия на верхних накладках необходимых реквизитов, Целости пломб и четкости оттисков пломбиров или клише; по подписям на ярлыках к мешкам с монетой с проверкой правильности и целости упаковки и пломбы.

Обнаруженные в момент приема пачки и мешки с монетой, имеющие дефекты упаковки, приему не подлежат.

На денежную наличность и ценности, отправляемые через инкассаторов, составляются отдельные описи, подписанные заведующим кассой и скрепленные печатью кредитной организа­ции. В описях указываются:

на денежную наличность — номер сумки, достоинство банк­нот (монеты), сумма по каждому достоинству и общая сумма де­нег;

на ценности — номер сумки, вид, наименование ценностей, их номинальная или условная оценка, общая сумма вложения.

Описи составляются в трех экземплярах:

первый экземпляр описи отправляется в кредитную организа­цию — получатель (внутреннее структурное подразделение);

второй экземпляр остается в кредитной организации-отправи­теле;

третий экземпляр после выполнения задания инкассаторами
передается подразделению инкассации.

После проверки инкассаторы под контролем заведующего кас­сой кредитной организации — отправителя упаковывают денеж­ную наличность и другие ценности в сумки, которые опломбировываются заведующим кассой. На ярлыке к сумке проставляются:

• именной штамп заведующего кассой кредитной организации-отправителя.

Денежная наличность и ценности вкладываются в отдельные сумки.

Инкассаторы принимают сумки по надписям на ярлыках; про­веряют их целость, наличие целых и четких оттисков пломб.

Прием денежных средств и других ценностей, доставленных инкассаторами, осуществляется заведующим кассой кредитной организации — получателя, по надписям на верхних накладках пачек с проверкой количества корешков в них, целости упаковки и пломб (оттисков клише) и наличия необходимых реквизитов, по надписям на ярлыках к мешкам с монетой с проверкой пра­вильности и целости упаковки и пломб.

Пачки и мешки с монетой, доставленные инкассаторами в поврежденной упаковке, принимаются полистным пересчетом и пересчетом по кружкам в присутствии инкассаторов. О резуль­татах пересчета составляется акт в трех экземплярах.

Читать еще:  Денежная система ее особенности и типы

Акт подписывается всеми лицами, присутствовавшими при приеме и пересчете денежных средств и ценностей. В акте указы­ваются: дата приема, кем и в чьем присутствии был произведен пересчет, какие повреждения были обнаружены, в какой упа­ковке были денежные средства или ценности, сумма по данным описи и фактическая сумма вложенных денежных средств или ценностей.

Первый экземпляр акта помешается в кассовые документы кредитной организации-получателя (внутреннего структурного подразделения), второй — передается кредитной организации-отправителю, третий — подразделению инкассации.

Прием денежной наличности и ценностей, выданных в кре­дитной организации-отправителе инкассаторам упакованными в сумки, осуществляется заведующим кассой кредитной организа­ции-получателя по надписям на ярлыках к сумкам с проверкой целости сумок, наличия целых и четких оттисков пломб, соответ­ствия номера сумки номеру, указанному в описи.

Заведующий кассой кредитной организации-получателя и стар­ший бригады инкассаторов расписываются в приеме сумок с де­нежной наличностью (ценностями), наличных денежных средств и ценностей на первом и третьем экземплярах описи. Первый эк­земпляр описи направляется в кассовые документы кредитной организации-получателя, внутреннего структурного подразделе­ния, третий экземпляр описи передается подразделению инкас­сации.

Для зачисления принятых денежных средств в кассу в кредит­ной организации-получателе выписывается приходный ордер.

Прием денежной наличности от организаций, сумок с денеж­ной наличностью и другими ценностями от организаций и инкас­саторов после окончания операционного дня кредитной органи­зации производится вечерними кассами.

Кассовому работнику вечерней кассы выдается печать с над­писью «Вечерняя касса», оттиск которой проставляется на при­нятых им приходных кассовых документах.

Сумки, используемые кредитными организациями и органи­зациями для инкассации и доставки наличной иностранной ва­люты, имеют надпись «Валюта».

Инкассация денежной наличности и других ценностей;

Прием банками денежной наличности от инкассаторов.

В организации прием доставленных денег производится кассиром или комиссией уполномоченных лиц, назначаемой письменным распоряжением руководителя организации. В состав комиссии включается кассир организации.

Инкассаторы предъявляют кассиру организации (комиссии уполномоченных лиц) удостоверения личности и явочную карточку. Представители организации инкассаторам — распоряжение руководителя организации о включении их в состав комиссии, документы, удостоверяющие их личности, и контрольную марку для сверки ее номера с номером денежного чека.

Кассир организации (комиссия уполномоченных лиц) проверяет целость упаковки сумки с денежной наличностью, сверяет соответствие оттиска пломбира на пломбе к сумке имеющемуся образцу и принимает полные и неполные пачки банкнот по количеству корешков в них, отдельные корешки и банкноты — полистным пересчетом, мешки с монетой — по надписям на ярлыках. После этого сверяет сумму принятых денег с суммой, указанной в денежном чеке, расписывается на денежном чеке и заполняет явочную карточку. В явочной карточке проставляется номер сумки, время приема и сумма принятой денежной наличности.

При предъявлении инкассаторами сумки в нарушенной упаковке составляется акт в трех экземплярах и подписывается всеми лицами, присутствовавшими при приеме денег. Первый экземпляр акта передается кредитной организации, второй — подразделению инкассации, третий экземпляр остается в организации.

Оформленный денежный чек инкассаторы передают операционному работнику кредитной организации для записи в кассовом журнале по расходу и отражения по счетам бухгалтерского учета. Денежный чек и расходный кассовый ордер (в качестве приложения к денежному чеку) передаются заведующему кассой для помещения в кассовые документы дня.

В подразделении инкассации для работы с клиентами ведется список организаций, предприятий, учреждений, обслуживаемых инкассаторами кредитной организации.
Организации представляют в подразделение инкассации образцы оттисков пломбиров, которыми будут опломбировываться сумки. Оттиск пломбы содержит номер и сокращенное наименование организации или ее фирменный знак. Все экземпляры образцов оттисков пломбиров заверяются пломбиром руководителя подразделения инкассации путем наложения пломбы кредитной организации на шпагат ниже пломбы клиента.
Один экземпляр заверенного образца пломбы передается организации для предъявления инкассаторам при получении ими сумок с ценностями, второй экземпляр — в кассовое подразделение кредитной организации для осуществления контроля при приеме денег от инкассаторов.
На каждую организацию для инкассации рублевой денежной наличности ежемесячно выписывается явочная карточка с присвоением ей номера, указанного в списке. Для инкассации наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте используется явочная карточка с надписью «Валютная». В графе «Сумма денег (ценностей), вложенных в сумку» указывается общая сумма рублевого эквивалента вложенной в сумку наличной иностранной валюты, определяемая по курсу Банка России на дату формирования сумки.
Количество сумок, выдаваемых организации, определяется объемом инкассируемой выручки. На каждой сумке проставляется порядковый номер.
Сумки, используемые для инкассации иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте, имеют надпись «Валюта» или другие отличительные знаки и символы.
Руководитель подразделения инкассации составляет маршруты и графики заездов инкассаторов в организации. Время заезда и периодичность обслуживания устанавливаются кредитной организацией по согласованию с клиентом.
Руководитель подразделения инкассации заполняет справку о выданных инкассаторам сумках и явочных карточках и передает ее в кассовое подразделение кредитной организации.
Кассир организации к каждой сдаваемой инкассаторам сумке с рублевой денежной наличностью выписывает препроводительную ведомость.
К сумке с иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте оформляется препроводительная ведомость.
Первый экземпляр препроводительной ведомости вкладывается в сумку; второй экземпляр — накладная к сумке — передается инкассатору при получении им сумки; третий экземпляр — копия препроводительной ведомости — остается у клиента.
Сумка с денежной наличностью пломбируется кассиром организации таким образом, чтобы предотвратить ее вскрытие.
Перед получением ценностей инкассатор — сборщик предъявляет кассиру организации удостоверение личности, доверенность на получение ценностей, явочную карточку и порожнюю сумку. Кассир организации предъявляет образец оттисков пломбиров, сумку с ценностями и два экземпляра препроводительной ведомости.
Инкассатор — сборщик принимает сумку с ценностями с проверкой целости упаковки, наличия целых и четких оттисков пломб, соответствия их имеющемуся образцу, проверяет правильность заполнения препроводительной ведомости и передает кассиру организации порожнюю сумку и явочную карточку для заполнения. Затем инкассатор проверяет соответствие суммы, указанной в явочной карточке кассиром, суммам в накладной и копии препроводительной ведомости, сумм цифрами и прописью, номера сумки, указанного в явочной карточке и сопроводительных документах, номеру принимаемой сумки, после чего на копии препроводительной ведомости расписывается, ставит печать и дату приема сумки.
Исправления при заполнении явочной карточки не допускаются. Неправильно произведенная запись зачеркивается, на свободном поле явочной карточки делается новая запись, заверенная подписью кассира организации.
Производить записи в явочной карточке инкассатору не разрешается.
В случае выявления нарушения целости сумки или неправильного оформления сопроводительных документов прием ценностей прекращается. В присутствии инкассатора устраняются лишь те ошибки и дефекты, исправление которых не нарушает график работы бригады инкассаторов.
В остальных случаях прием ценностей в организации осуществляется повторным заездом в удобное для бригады инкассаторов время, о чем делается соответствующая запись в явочной карточке.
В случае отказа от сдачи денежной наличности кассир организации делает запись в явочной карточке «Отказ» и заверяет ее своей подписью.
В спецавтомобиле старший бригады инкассаторов принимает от инкассатора — сборщика сумку с ценностями, предусмотренном в порядке, возвращает ему накладную, явочную карточку и выдает порожнюю сумку следующей обслуживаемой организации. Сумка с ценностями вкладывается в сейф, металлический ящик или, при их отсутствии, в мешок на все время работы на маршруте и хранится под ответственностью старшего бригады инкассаторов.
По окончании заезда инкассаторы сдают сумки с денежной наличностью в кассовое подразделение кредитной организации, предусмотренном в порядке.

Читать еще:  Как проще всего заработать деньги

После сдачи сумок старший бригады инкассаторов передает руководителю подразделения инкассации (дежурному инкассатору) второй экземпляр журнала учета принятых сумок с денежной наличностью и порожних сумок.
Инкассация денежной наличности и других ценностей из филиалов, операционных касс вне кассового узла кредитной организации осуществляется на основании препроводительных ведомостей в вышеизложенном порядке или по описи.
Опись составляется заведующим кассой филиала, кассовым работником операционной кассы вне кассового узла. Первый экземпляр описи вкладывается в сумку с ценностями. При инкассации операционной кассы вне кассового узла в сумку вместе с описью вкладывается сводная справка о кассовых оборотах. Второй экземпляр описи остается в филиале, операционной кассе вне кассового узла, третий экземпляр описи передается инкассаторам.
Оформление описи, прием денежной наличности и других ценностей инкассаторами в филиале, операционной кассе вне кассового узла производится в предусмотренном порядке. Выдача денег или ценностей инкассаторам в филиале осуществляется под расписку старшего бригады инкассаторов в расходном ордере.
Доставленные в кредитную организацию в течение операционного дня сумки с денежной наличностью и другими ценностями сдаются заведующему кассой. На сумму доставленных денег или ценностей оформляется приходный ордер. Сумки с денежной наличностью и другими ценностями, доставленные в кредитную организацию по окончании операционного дня, сдаются в вечернюю кассу или, при ее отсутствии, хранятся под ответственностью инкассаторов.

Инкассация денежных средств: порядок ее осуществления

Инкассация денежных средств – это сбор финансовых ресурсов, расчетных и платежных документов, а также векселей клиентов любого банковского учреждения из кассы инкассаторами с обеспечением сохранности до сдачи в тот или иной банк и последующим зачислением на клиентский расчетный счет.

Основные задачи инкассации

  • Доставить выручку с торговых предприятий в банковские учреждения.
  • Доставить денежную выручку со всех торговых точек коммерческих субъектов в их офисы для сдачи в банк в дальнейшем.
  • Доставить деньги из банковского учреждения в кассу предприятия для обеспечения выдачи оттуда зарплаты для сотрудников.
  • Обеспечение перевозки денежных средств в торговые места при оформлении банковского кредита под покупку.
  • Доставка средств в различной валюте из банковского учреждения в обменный пункт.
  • Перемещение наличности между филиалами банков.
  • Сопровождение и охрана банковских сотрудников при перевозке ценных бумаг.

Инкассация денежных средств различных субъектов хозяйствования позволяет безопасно и оперативно перечислять выручку на счет, а также обеспечивает кассу, как в целом по предприятию, так и отдельные его торговые точки мелкими купюрами и разменной монетой. Инкассация может предполагать перевозку и прочих материальных ценностей и важных документов.

Функции службы инкассации

Служба инкассации любого банковского учреждения должна представлять собой команду высококвалифицированных специалистов, качественно осуществляющую данную работу, связанную с перевозкой различных видов ценностей (денежных или валютных). Помимо обычной доставки наличных денег, указанной службой осуществляется подбор купюр необходимого достоинства и разменной мелкой монеты.

Экономия расходов предприятия на инкассации

Заключение субъектом хозяйствования договора с банковским учреждением на доставку наличности в банк позволяет сэкономить в определенной степени рабочее время. При этом сотрудники данного предприятия уже не несут ответственность за сохранность наличных средств, что избавляет их от стресса. В целях экономии небольшими предприятиями или индивидуальными предпринимателями, находящимися в одном здании, заключаются совместные договора, и инкассация денежных средств проводится одновременно у всех.

Благодаря тому, что у каждого субъекта хозяйствования существует свой график работы, то со службой инкассации согласовывается удобное время для выемки наличности на протяжении рабочего дня. Инкассация денежных средств банком для юридических и физических лиц проводится в соответствии с заключенным договором, содержащим следующие сведения: стоимость инкассации, периодичность сбора наличности и гафик выездов.

Привлечение банком сторонних организаций

Зачастую для перевозки наличности банковское учреждение привлекает организацию, оказывающую соответствующие услуги (перевозка ценных грузов). В этом случае инкассация денежных средств проводится только после заключения с сотрудниками этой организации договора о полной материальной ответственности. При осуществлении операции, связанной с перевозкой наличности, сразу несколькими работниками-инкассаторами, разграничить их ответственность за ущерб, который может быть причинен, нет возможности. Поэтому должен быть заключен договор о коллективной материальной ответственности.

Если инкассация наличных денежных средств проводится с привлечением сторонних организаций, то функции должны быть разделены следующим образом:

  • Субъект хозяйствования обеспечивает подготовки специальной сумки с деньгами, сдает ее инкассатору и оплачивает все услуги, как самого инкассатора, так и банка.
  • Специалист в оговоренные часы и дни осуществляет инкассацию от уполномоченного лица предприятия с доставкой в кассу банковского учреждения денежных средств. В случае необходимости иногда осуществляется временное хранение в соответствующем инкассационном подразделении.
  • Банком принимаются сумки с наличностью, осуществляется пересчет денежных купюр и зачисление их на счет предприятия.

Порядок инкассации денежных средств

Для каждой организации, занимающейся инкассацией наличных денег, ежемесячно в банке оформляются специальные номерные карточки, формы которых утверждены соответствующим Положением ЦБ РФ. В этой явочной карточке в обязательном порядке должны быть указаны следующие сведения: номера сумок, которые закреплены за той или иной организацией, наименование, код, адрес, телефон, а также время завершения рабочего дня и заезда инкассаторов.

Перед выездом инкассаторы должны получить: пустые сумки, доверенности на инкассацию и перевозку наличности, ключи, штамп и явочные карточки.

По прибытии на предприятие, инкассация денежных средств, инструкция по проведению которой должна обязательно быть в наличии на этом субъекте хозяйствования, проводится соответствующим специалистом только после предъявления таких документов:

  • удостоверения;
  • доверенности на инкассацию денежных купюр;
  • явочной карточки;
  • пустой сумки, закрепленной за клиентом.

Прием наличных средств банком

При приеме инкассаторской сумки банковский сотрудник должен проверить соответствие записей во всех сопроводительных документах:

  • сопоставление накладной и явочного листа при сдаче сумки инкассатором;
  • сопоставление накладной и квитанции при сдаче сумки работником.

Также должно быть проверено:

  • отсутствие на сумке с деньгами повреждений;
  • целостность самой сумки, а также пломбы на ней;
  • соответствие номера сумки с тем, что указан в накладной.
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector