Как в 1с создать валютный счет

Учет валютной операции в 1С Бухгалтерия 8.3

Рассмотрим пример валютной операции без использования счета 57 в 1С Бухгалтерия.

ООО «Швейная фабрика» планирует закупку валюты евро в количестве 10 тысяч с целью исполнить свои обязательства по договору с зарубежным контрагентом. Для этого компания направляет в обслуживающий банк соответствующую заявку и переводит 740 тыс. рублей. Банк проводит эту операцию. По состоянию на день транзакции цена 10 тысяч евро составила 73,2 тыс. рублей. Остаточные средства банк вернул на счет ООО «Швейная фабрика».

Учетная политика рассматриваемой в примере компании, следующая:

• в валютных операциях участвует счет 76.09;
• используется общая система налогообложения;
• применяется метод начислений.
• Настройка транзакции в 1С Бухгалтерия

Необходимо проверить правильность настроек для отражения состоявшейся валютной операции:

• перейти в раздел Главное, далее выбрать Функциональность;
• необходимо установить флажок Статьи на закладке Банк, это позволит автоматически активировать соответствующее субконто на счетах учета.

Настраиваем валютный справочник:

• перейти в раздел Справочники, далее выбрать Валюты;
• воспользоваться кнопкой Создать, далее по классификаторам;
• в открывшемся меню выбрать Подбор;
• воспользоваться кнопкой Найти, чтобы выбрать требуемую валюту;
• двойным щелчком мыши активируем выбранную валюту (рис. 1);
• как только валюта выбрана, потребуется выбрать автоматическое обновление курса через интернет, это наиболее оптимальная настройка;
• скачать курс требуемой валюты можно, воспользовавшись кнопкой Загрузить (рис. 2).
• в открывшемся меню требуется флажками выбрать интересующие валюты (рис. 2);
• воспользоваться кнопкой Загрузить;
• при создании нового валютного документа валюта определится сама, после чего будет добавлена в справочник.

• Перевод денег в банк для последующей покупки валюты в программе 1С Бухгалтерия учет

Перечислены денежные средства на покупку валюты.

Потребуется открыть документ Списания (рис. 3):

• перейти в раздел Банк, далее выбрать выписки, чтобы купить валюту в банке, потребуется подать заявление, форму которой устанавливается кредитной организацией;
• воспользоваться кнопкой Списание, чтобы создать документ;
• выберите Прочие расчеты как вид регистрируемой операции;
• проверьте правильность заполнения всех полей:
• выбрать счет 51;
• выбрать счет, с которого будет производиться списание денежных средств;
• выбрать контракт, для которого приобретается валюта;
• указать сумму предстоящей транзакции;
• выберите Прочие платежи;
• выберите счет 76.09;
• установить флажок в положение Подтверждено выпиской;
• воспользоваться кнопкой Провести.

Воспользовавшись кнопкой дебет/кредит, проверьте результат (рис. 4).

• Покупка валюты

Отклонение от курса ЦБ РФ.

Необходимо создать документ Поступление (рис. 5):

• перейти в раздел Банк, далее выбрать выписки;
• воспользоваться кнопкой Поступление, чтобы создать новый документ;
• выбрать Приобретение валюты;
• заполнить реквизиты:
• выбрать счет 52;
• выбрать счет, куда поступила валюта;
• выбрать контракт;
• указать сумму;
• указать курс обмена валюты;
• установить флажок в положение Отражать разницу;
• выбрать Прочие поступления;
• выбрать счет 76.09;
• воспользоваться кнопкой Провести.

Воспользовавшись кнопкой дебет/кредит, проверьте результат (рис. 6).

• Возврат остатка денег после валютной операции.

Возврат на счет.

Потребуется документ Поступление (рис. 7):

• перейти в раздел Банк, далее выбрать выписки;
• воспользоваться кнопкой Поступление, чтобы создать документ;
• выбрать Прочие расчеты;
• заполнить соответствующие поля;
• выбрать счет 51;
• проверить счет;
• указать сумму;
• указать контракт;
• выбрать Прочие поступления;
• выбрать счет 76.09;
• воспользоваться кнопкой Провести.

Воспользовавшись кнопкой дебет/кредит, проверьте результат (рис. 8).

Чтобы сформировать отчет по счету 76.09, потребуется выполнить следующее. Перейти в раздел Отчеты, далее выбрать Анализ.

Для формирования отчета по счету 91, потребуется выполнить следующее. Перейти в раздел Отчеты, далее выбрать Анализ.

• Отчетность.

Движение денег (рис. 11):

• такая отчетность формируется в составе баланса;
• в таком отчете операция с валютой отразится только тогда, когда понесены потери или получена выгода;
• скорректировать отчет, сформированный программой 1С Бухгалтерия 8.3:
• требуется показать только итог, свернув прочие операции.

Произведем расчет. 732,18 тыс. рублей + 7 тыс. рублей – 740 тыс. рублей, итого 0,82 тыс. рублей. Данная сумма будет потерей, отразится в соответствующем отчете (рис. 11). Эта цифра совпадает с оборотом по счету 91.02 (рис. 10).

Этот же отчет после проведенной корректировки (рис. 12).

0,82 тыс. руб. – это понесенные потери от проведенной валютной операции. Цифра совпадает с оборотом по счету 91.02.

Покупка и продажа валюты в 1С 8.3

Сдача регламентированной отчетности в соответствии с законодательством РФ.

Предприятия часто сталкиваются с ситуациями, когда необходима покупка иностранной валюты на внутреннем рынке РФ. Например, этого могут потребовать внешнеторговые операции – для оплаты иностранному поставщику за товары, работы или услуги (импорт), для оплаты таможенных сборов или оплаты валютного кредита. Также может возникнуть необходимость оплаты расходов сотрудника при заграничной командировке, выплаты зарплаты сотрудникам обособленных подразделений, открытых в других государствах, и другие ситуации. Когда предприятие получает валюту от зарубежных партнеров, возникает противоположная необходимость – перевести валюту в рубли, то есть продать.

Во многих программах 1С:Предприятие 8.3 реализован функционал, чтобы отразить такие операции. Посмотрим учет валютных операций в «1С:Бухгалтерия» ред. 3.0.

Настройка функциональности

Валютные транзакции совершаются по валютным курсам, являющимся соотношением двух валют. Для хранения этих данных в программе предусмотрен справочник «Валюты», который находится в меню «Справочники» — подраздел «Покупки и продажи».

Как видим, в нем внесена только одна валюта – Российский рубль, поэтому начнем работу с создания нового вида валюты – кнопка «Создать» — «По классификатору» и подберем необходимые валюты из справочника-классификатора.

Обращаю внимание на зеленые галочки напротив некоторых видов валют. Далее мы будем загружать курсы валют из интернета, но не все валюты имеют такую возможность, а только отмеченные зеленой галочкой – «Загружается из сети Интернет».

В нашем списке отобразилась выбранная валюта, и далее мы загружаем курсы валют в ручном режиме. Для этого нажмем «Загрузить курсы валют», отметив валюту и указав период, за который будут загружены курсы.

Открыв элемент справочника «Валюты» и нажав на гиперссылку «Курсы валют», можно просмотреть историю курса выбранной валюты.

Автоматическая загрузка курса валют один раз в день предустановлена в системе, но мы можем перенастроить расписание по своему усмотрению в разделе «Администрирование» — «Обслуживание» — «Регламентные и фоновые задания».

Кроме курса валют зададим еще одну настройку. Если перевод со счета на счет занимает более одного дня и разнится из-за этого по датам, используем промежуточный счет 57 – «Переводы в пути». Для этого ставим галочку в разделе «Учетная политика», которая находится в пункте меню «Главное».

Если такие действия осуществляются в течение дня, то 57 счет обычно не используют.

Покупка валюты в 1С

Оформим в «1С:Бухгалтерия» перечисление с р/с на покупку валюты. Отметим, что такая операция возможна только через уполномоченный банк, поэтому стоит иметь параллельно два счета в банке: рублевый и валютный. В бухучете расчет в валюте отображается на счете 52 – «Валютные счета».

В разделе меню «Касса и банк» зайдем в журнал «Банковские выписки» и создадим документ «Списание с р/с».

Указываем тип операции – «Прочие расчеты с контрагентами», статью расходов указываем – «Покупка валюты (списание)». Заполняем договор и в поле «Счет расчетов» указываем 57.02 «Приобретение иностранной валюты» (если используется счет 57, а если нет – то счет 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами»).

Нажав кнопку «Показать проводки и другие движения документа» можно посмотреть проводки, сформированные документом списания.

Для отражения поступления валюты мы открываем валютный счет и вносим его в справочник «Банковские счета», указав, что учет ведется в валюте. Операция отражается через «Поступление на р/с» (в том же разделе меню).

Создаем поступление и заполняем его, указывая в «Виде операции» – «Приобретение», счет учета – 52, а далее плательщика, договор, сумму в валюте. Внизу документа отображается курс ЦБ РФ на дату операции. В табличной части указываем курс покупки валюты банком. Галочка «Отражать разницу в курсе в составе расходов» дает зачисление потерянной разницы между курсом ЦБ и нашего банка.

Документом сформированы: Дт.52-Кт.57.02 – зачисление валютной суммы на валютный счет, Дт.91.02-Кт.57.02 – списание на расходы понесенных убытков из-за разницы курса ЦБ с нашим банком.

Продажа валюты в 1С

Компания получила валюту от зарубежных партнеров, и мы должны перевести ее в рубли. Нам было перечислено 2000 долларов.

Операция проводится в 2 этапа:

1. Списание денег с валютного р/с;
2. Зачисление в рублевом эквиваленте на рублевый р/с.

В «Банковских выписках» жмем «Списание» и в «Виде операции» выбираем «Прочие расчеты с контрагентом», а в «Счете расчетов» в табличной части – 57.22 «Реализация иностранной валюты». Указываем получателя, договор, статью расходов.

При проведении документом сформированы проводки.

Как видим, при продаже валюты формируются проводки с учетом курсовых разниц, возникающих из-за разницы официальных курсов валют в дни поступления и продажи валютной выручки. Дт.52-Кт.91.01 – на сумму курсовой разницы. Дт. 57.22-Кт. 52 – на сумму списанной валюты со счета.

Отразим второй этап через «Поступление на расчетный счет» (те же разделы меню, что и на первом этапе). Это же можно сделать через клиент-банк, проверив при этом правильность заполнения документа и курс валюты. Договор должен быть указан тот же, что и в документе «Списание с расчетного счета».

В результате формируются проводки.

Они отражают поступление на расчетный счет денег (Дт.51-Кт.91.01) и одновременно закрытие счета 57.22 «Продажа иностранной валюты» (Дт.91.02-Кт.57.22), а также отклонение в результате разницы в курсе продажи (Дт.91.02-Кт.57.22).

Покупка и продажа валюты в 1С 8.3 Бухгалтерия на примерах

Иногда у организаций возникает необходимость купить или продать иностранную валюту. Ситуация может быть много. Например, вы импортируете или экспортируете товары, отправляете сотрудников в заграничные командировки, выплачиваете кредит в иностранной валюте и т. п.

Действующее законодательство обязывает организации производить переоценку валютных остатков в рубли по установленному курсу. В случае возникновения курсовой разницы в положительную для вас сторону, она отражается как прочий доход в БУ и как внереализационный доход в НУ. Сумма отрицательной разницы учитывается аналогично, только на расход.

В этой статье мы на примере рассмотрим, как в 1С 8.3 производятся валютные операции по конвертации и рассмотрим их проводки, а именно — покупку и продажу валюты.

Предварительная настройка 1С

Прежде, чем приступать к работе с валютой, необходимо произвести настройку программы.

В том случае, когда перевод между валютным и рублевым счетом занимает больше дня, вам будет нужно применять промежуточный 57 счет.

В открывшемся окне найдите пункт под названием «Используется счет 57 «Переводы в пути» при перемещении денежных средств» и отметьте го флагом. Данную надстройку не обязательно включать.

Так же рекомендуется проверить установку еще одной надстройки. В меню «Администрирование» выберите пункт «Функциональность». В появившемся окне настройки откройте закладку «Расчеты» и проверьте, установлен ли флаг на пункте «Расчеты в валюте и у.е.». У нас он уже был установлен по умолчанию.

Загрузка курсов валют

В разделе «Справочники» выберите пункт «Валюты».

Перед вами откроется список всех добавленных в программу валют с их курсами. В этой форме нажмите на кнопку «Загрузить курсы валют…».

Программа предложит вам выбрать те иностранные валюты, для которых нужно загрузить курсы. Отметьте их флажками и нажмите на кнопку «Загрузить и закрыть». По умолчанию берется текущая дата, но ее можно изменить.

Теперь можно приступать непосредственно к нашему примеру продажи и покупки валюты в 1С 8.3.

Продажа валюты

Списание иностранной валюты

Рассмотрим пример, когда нашей организации необходимо продать 7000$ Сбербанку за рубли. Первоначально в 1С создается платежное поручение и на его основании списание с расчетного счета. Само платежное поручение мы рассматривать не будем, и сразу перейдем к оформлению списания, так как именно оно совершает необходимые проводки.

В качестве вида операции укажите «Прочие расчеты с контрагентами». Получателем в нашем случае является ПАО Сбербанк. С ним у нас уже заключен договор с расчетами в USD. Он выбирается в карточке данного документа. На рисунке ниже отображена карточка этого договора.

Так же в списание укажем счет учета 52 (Валютные счета) и счет расчетов 57.22 (Реализация иностранной валюты). Кроме этого необходимо указать вашу организацию и банковский счет.

Проведем документ и рассмотрим его проводки. Вы можете увидеть, что отразилось не только само списание, но и курсовые разницы.

В случае, если валюта изменила свою стоимость с момента последней валютной операции, в 1С добавится еще и проводка по расчету переоценки валютных остатков (если переоценка настроена).

Поступление на расчетный счет

После получения банком 7000$, он переведет нам ее в рублевом эквиваленте. В программе учитывается документом поступления на расчетный счет.

Поступление заполняется автоматически после выгрузки из клиент-банка. Все же, рекомендуется проверить заполненные реквизиты, особенно счет и сумму.

Движения данного документа отображены на рисунке ниже.

Покупка валюты

В случае покупки валюты в 1С 8.3 вам необходимо произвести те же самые действия, что и в предыдущем примере.

В этой ситуации списание будет иметь вид «Прочие расчеты с контрагентом». В проводках по покупке валюты вместо 57.22 будет 57.02 (Приобретение иностранной валюты). Поступление на р/с будет иметь вид «Приобретение иностранной валюты».

ptichy_hvost

Ноги. крылья. главное Хвост!

Как приобрести валюту в банке, я писала. Дальше для любого бухгалтера встанет вопрос, как правильно провести эти операции. Дальше я расскажу, как в 1С Предприятие 8.2 оформить приобретение и продажу валюты.
Для начала надо завести два Договора на контрагента — банк.
Первый Договор назовём «Покупка долларов». Вид договора : «Прочее». Валюта расчетов:«Рубли»
Второй Договор назовём «Продажа Долларов» Вид договора: «Прочее». Валюта расчетов: «USD»

Начнём с покупки валюты.
Списание с расчетного счета

Вид операции: Прочее списание.

Дальше Заполняем сумму и счет дебета 57.02, контрагент — банк, Договор — «покупка долларов»

Следующий шаг, выбираем поступление на расчетный счет. Вид поступления — «Приобретение иностранной валюты»
Тут важно поставить счет учёта: 52 .
Банковский расчетный счет выбрать долларовый .
А дальше Проставить сумму в валюте и курс, либо сумму в валюте и в долларах. Вся эта информация содержится в выписке.

Ещё один важный нюанс, у вас должны быть загружены курсы валют на даты операций. Это делается либо в ручную, либо можно настроить автозагрузку курсов валют. Вот тут я уже описывала, как себе облегчить жизнь: https://ptichy-hvost.livejournal.com/6645.html

Второй вопрос это оформление продажи валюты.

Тут такой же принцип. Но используется Договор «Продажа долларов» (расчеты по этому Договору в валюте!)

1. Списание с расчетного счет — прочее.
Поставить счет учета 52, банковский счет в валюте. Счет учёта 57.22, контрагент — банк, Договор — «Продажа долларов».
2. Поступление на расчетный счет — поступление от продажи иностранной валюты.
Счет учета — 51, банковский счет в рублях. Контрагент — банк, Договор — «Покупка долларов»
Дальше заполняете согласно выписке, сумма в валюте, курс, проверяете сумму в рублях.

При этом по окончании проведения документов, обязательно проверьте сальдо счет 57.02 и счет 57.22. Оно должно быть нулевым. Если нет ищите ошибку. Пошагово проверьте оба документа. Основные ошибки:
— разные даты документов списания и зачисления
— не верно указан счет учёта в левом верхнем углу
— не верно выбран документ зачисления

И всё так же для всех других валют соответственно.